<xmp id="8ccg2"><table id="8ccg2"></table>
  • <bdo id="8ccg2"><center id="8ccg2"></center></bdo><bdo id="8ccg2"><center id="8ccg2"></center></bdo>
  •  手機版 廣州益夫變壓器回收信息網 聯系電話18664666166
    廣州二手舊變壓器回收_廣州配電柜回收_廣州電力變壓器配電柜回收網

    梅州變壓器回收、500的變壓器回收多少錢,廣東章鼓:2016年半年度報告

    時間:2017-10-25 11:04

    廣州益夫變壓器回收信息網,長期高價回收廣州變壓器回收,二手變壓器回收,廣州電力變壓器回收,廣州廢舊變壓器回收,二手電纜回收,二手空調回收,廢紙回收,打印機回收,復印機回收,溴化鋰中央空調,發電機回收,蓄電池回收,電腦回收,變壓器回收,配電柜回收,倒閉工廠回收,倒閉酒店回收等廢舊物資回收服務,聯系電話:18664666166,聯系人:張先生

    梅州變壓器回收、500的變壓器回收多少錢,廣東章鼓:2016年半年度報告

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      廣東省章丘鼓風機股份有限公司

       Shandong Zhangqiu Blower Co., LTD (廣東省章丘市明水經濟開發區世紀大道東首)

       2016年半年度報告全文

       證券簡稱:廣東章鼓

       證券代碼:002598

       披露日期:2016年8月18日

       1

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第一節 重要提示、目錄和釋義

       公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。

       所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

       公司計劃不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本。

       公司負責人方潤剛、主管會計工作負責人方樹鵬及會計機構負責人(會計主管人員)姜先亮聲明:保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

       2

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       目 錄

      2016 半年度報告.................................................................................................................................1

      第一節 重要提示、目錄和釋義........................................................................................................2

      第二節 公司簡介................................................................................................................................5

      第三節 會計數據和財務指標摘要....................................................................................................7

      第四節 董事會報告............................................................................................................................9

      第五節 重要事項..............................................................................................................................17

      第六節 股份變動及股東情況..........................................................................................................22

      第七節 優先股相關情況..................................................................................................................22

      第八節 董事、監事、高級管理人員情況......................................................................................25

      第九節 財務報告..............................................................................................................................26

      第十節 備查文件目錄......................................................................................................................27

       3

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       釋 義

       釋義項 指 釋義內容

      公司、本公司、廣東章鼓 指 廣東省章丘鼓風機股份有限公司

      公司章程 指 廣東省章丘鼓風機股份有限公司章程

      股東大會 指 廣東省章丘鼓風機股份有限公司股東大會

      董事會 指 廣東省章丘鼓風機股份有限公司董事會

      監事會 指 廣東省章丘鼓風機股份有限公司監事會

      深交所 指 深圳證券交易所

      公司法 指 中華人民共和國公司法

      證券法 指 中華人民共和國證券法

      發行人律師、法律顧問、廣東康達 指 廣東市康達律師事務所

      中天運 指 中天運會計師事務所有限公司

      中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

      廣東證監局 指 中國證券監督管理委員會廣東監管局

      報告期、本報告期 指 2016 年上半年度

      元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元

       4

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第二節 公司簡介

      一、公司簡介

      股票簡稱 廣東章鼓 股票代碼 002598

      變更后的股票簡稱(如有) 無

      股票上市證券交易所 深圳證券交易所

      公司的中文名稱 廣東省章丘鼓風機股份有限公司

      公司的中文簡稱(如有) 廣東章鼓

      公司的外文名稱(如有) Shandong Zhangqiu Blower Co.,LTD

      公司的外文名稱縮寫(如有) Shandong Zhangqiu Blower

      公司的法定代表人 方潤剛

      二、聯系人和聯系方式

       董事會秘書 證券事務代表

      姓名 方樹鵬 陳超

      聯系地址 廣東省章丘市明水經濟開發區世紀大道東首 廣東省章丘市明水經濟開發區世紀大道東首

      電話 0531-83250020 0531-83250020

      傳真 0531-83250085 0531-83250085

      電子信箱 sdzg@blower.cn sdzg@blower.cn

      三、其他情況1、公司聯系方式 公司注冊地址,公司辦公地址及其郵政編碼,公司網址、電子信箱在報告期是否變化

      □ 適用 √ 不適用 公司注冊地址,公司辦公地址及其郵政編碼,公司網址、電子信箱報告期無變化,具體可參見2015年年報。

      2、信息披露及備置地點

      信息披露及備置地點在報告期是否變化

      □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱,登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址,公司半年度報告備置地報告期無變化,具

      體可參見2015年年報。 3、注冊變更情況 注冊情況在報告期是否變更情況

      □ 適用 √ 不適用 公司注冊登記日期和地點、企業法人營業執照注冊號、稅務登記號碼、組織機構代碼等注冊情況在報告期無變化,具體可參

       5

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      見2015年年報。 4、其他有關資料 其他有關資料在報告期是否變更情況

      □ 適用 √ 不適用

       6

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第三節 會計數據和財務指標摘要

      一、主要會計數據和財務指標

      公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

      □ 是 √ 否

       本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減

      營業收入(元) 214,257,969.93217,249,370.58 -1.38%

      歸屬于上市公司股東的凈利潤(元) 25,476,443.2027,330,556.98 -6.78%

      歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損 24,310,659.48 26,113,266.98 -6.90%

      益的凈利潤(元)

      經營活動產生的現金流量凈額(元) 5,173,533.10-15,876,568.12 132.59%

      基本每股收益(元/股) 0.08170.0876 -6.74%

      稀釋每股收益(元/股) 0.08170.0876 -6.74%

      加權平均凈資產收益率 3.36% 3.67% -0.31%

       本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減

      總資產(元) 961,588,709.38982,173,659.24 -2.10%

      歸屬于上市公司股東的凈資產(元) 718,328,454.47755,136,261.15 -4.87%

      截止披露前一交易日的公司總股本:

      截止披露前一交易日的公司總股本(股) 312,000,000

      用最新股本計算的全面攤薄每股收益(元/股) 0.0817

      二、境內外會計準則下會計數據差異

      1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況

      □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。

      2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況

      □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。

      三、非經常性損益項目及金額

      √ 適用 □ 不適用

       單位:元

       項目 金額 說明

       7

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      非流動資產回收損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分) 160,876.94

      計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統 1,154,336.00

      一標準定額或定量享受的政府補助除外)

      除上述各項之外的其他營業外收入和支出 56,297.32

      減:所得稅影響額 205,726.54

      合計 1,165,783.72 --

      對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目, 以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

       8

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第四節 董事會報告

      一、概述

       2016年上半年,公司董事會緊緊圍繞年初制定的戰略目標,嚴格按照監管部門的要求和《公司章程》的規定,認真履行職責,持續加強規范運作;同時,面對市場的下行壓力及日益激烈的市場競爭,努力拓展市場,提高產品質量,理順生產管理,投資廣東力脈環保加大對水回收行業的投入和研發。受2015年下半年訂單下降,延續到本報告期,進而影響2016年上半年的業績。但同時本報告期公司訂單增加,磨機產品市場逐步上升。

       報告期內,公司實現營業總收入2.14億元,較上年同期減少1.38%;實現利潤總額2,948.17萬元,較上年同期減少6.97%;實現凈利潤2,534.59萬元,較上年同期減少7.26%;歸屬于母公司所有者的凈利潤2,547.64萬元,較上年同期減少6.78%。

      二、主營業務分析

      概述

       2016年上半年,公司實現營業收入21,425.80萬元,與上年同比減少1.38%,本報告期實現營業收入比上年同期減少,主要原因為2015年下半年訂單減少,延續本報告期影響上半年業績;實現歸屬于母公司所有者的凈利潤2,547.64萬元,與上年同比減少6.78%,公司利潤減少主要因營業收入減少及營業成本增加所致;報告期利潤來源和利潤構成未發生重大變動。

       本報告期公司實現營業成本為13,776.84萬元,與上年同比增加3.16%,原因為本報告期磨機產品營業收入增加其成本對應增加,但磨機產品毛利低所致;回收費用為1,805.33萬元,與上年同比減少20.99%,原因為薪酬支出、差旅費、車輛運輸費等減少所致;管理費用為3,345.54萬元,與上年同比減少2.60%,原因為職工薪酬支出、研發費減少所致;財務費用為-59.74 萬元,與上年同比增加118.67萬元,原因為本報告期銀行存款利息收入減少所致;所得稅費用為413.58萬元,與上年同比減少5.11%,原因為本期利潤總額減少所致;研發投入為1,236.08萬元,與上年同比減少4.20%,主要是本報告期公司調整新產品研發結構加大好項目投入,減少回收業績不景氣行業新產品的投入;經營活動產生的現金流量凈額為517.35萬元,與上年同比增加2,105.01萬元,主要因本報告期回收回款增加,購買商品減少所致;投資活動產生的現金流量凈額為-456.99萬元,與上年同比增加4,778.80萬元,主要因支付其他與投資活動有關現金減少所致;籌資活動產生的現金流量凈額與上年同比減少4,050萬,原因為本報告期分紅金額比上年同期高。主要財務數據同比變動情況

       單位:元

       本報告期 上年同期 同比增減 變動原因

       9

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      營業收入 214,257,969.93217,249,370.58 -1.38%

      營業成本 137,768,375.42133,544,368.87 3.16%

      回收費用 18,053,280.3822,849,655.51 -20.99%

      管理費用 33,455,397.4734,349,336.38 -2.60%

      財務費用 -597,354.34-1,784,031.13 66.52% 本報告期銀行存款利息

       收入減少所致

      所得稅費用 4,135,830.944,358,626.99 -5.11%

      研發投入 12,360,783.87 12,902,327.03 -4.20%

      經營活動產生的現金流量凈額 5,173,533.10-15,876,568.12 132.59% 本報告期回收回款增

       加,購買商品減少所致

       本報告期支付其他與投

      投資活動產生的現金流量凈額 -4,569,886.97-52,357,875.32 91.27% 資活動有關現金減少所

       致

      籌資活動產生的現金流量凈額 -62,400,000.00-21,900,000.00 -184.93% 本報告期分紅金額比上

       年同期高

       主要因經營活動現金凈

      現金及現金等價物凈增加額 -61,760,562.63-90,136,034.07 31.48% 額增加,投資活動現金

       凈額增加

      公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

       □ 適用 √ 不適用

      公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

      公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中披露的未來發展與規劃延續至報告期內的情況

       □ 適用 √ 不適用

      公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中沒有披露未來發展與規劃延續至報告期內的情況。

      公司回顧總結前期披露的經營計劃在報告期內的進展情況

       根據年初制定的2016年經營目標,公司董事會和管理層迎難而上,狠抓產品質量和技術創新,穩定拓展市場,由于受宏觀經濟影響,機械行業整體市場低迷,2015年下半年訂單下降,延續到本報告期,2016年上半年的經營業績略有下降。但本報告期公司訂單增加,磨機產品市場逐步上升。

      三、主營業務構成情況

       單位:元

       10

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年 營業成本比上年 毛利率比上年同

       同期增減 同期增減 期增減

      分行業

      化工 33,413,372.86 20,876,675.36 37.52% -21.01% -19.04% -1.52%

      水回收 43,349,571.32 26,373,879.19 39.16% -4.17% -2.79% -0.87%

      水泥 23,150,656.71 19,696,578.73 14.92% 68.67% 69.83% -0.58%

      其他行業 112,374,902.56 70,587,599.54 37.19% -1.53% 2.54% -2.49%

      合計 212,288,503.45 137,534,732.82 35.21% -1.44% 3.14% -2.88%

      分產品

      風機及配件 146,844,575.10 92,420,950.03 37.06% -8.16% -5.57% -1.73%

      磨 機 20,088,917.13 17,170,353.14 14.53% 170.83% 168.62% 0.71%

      渣漿泵 31,396,010.30 19,197,856.86 38.85% -9.15% -7.45% -1.13%

      電氣設備 5,485,148.84 3,632,726.05 33.77% 91.29% 84.39% 2.48%

      氣力輸送 8,473,852.08 5,112,846.74 39.66% -20.42% -19.74% -0.51%

      合 計 212,288,503.45 137,534,732.82 35.21% -1.44% 3.14% -2.88%

      分地區

      華東地區 94,194,722.35 60,767,429.69 35.49% 1.17% 6.66% -3.32%

      華南地區 5,978,899.14 4,054,291.51 32.19% -26.22% -21.99% -3.68%

      華中地區 17,694,559.54 11,520,927.72 34.89% -9.04% -4.95% -2.80%

      華北地區 51,055,011.57 33,037,697.99 35.29% -5.79% -1.91% -2.56%

      西北地區 8,991,676.93 5,982,162.66 33.47% -4.04% 1.13% -3.40%

      西南地區 14,990,011.91 10,016,325.96 33.18% -9.39% -5.43% -2.80%

      東北地區 10,198,455.76 6,755,457.10 33.76% 32.21% 37.96% -2.76%

      國外地區 9,185,166.25 5,400,440.19 41.20% 33.07% 35.96% -1.26%

      合 計 212,288,503.45 137,534,732.82 35.21% -1.44% 3.14% -2.88%

      四、核心競爭力分析

       公司是高新技術企業,具有雄厚的科技研發力量,具有針對用戶需求開發產品的強大研發設計能力。公司是中國通用機械風機協會副理事長單位, 擁有省級技術中心、 廣東省管道氣力輸送工程技術研究中心、廣州市羅茨鼓風機工程技術中心,是羅茨鼓風機國家標準的主要起草單位,多次成功承擔過國家級“星火”計劃和新產品計劃、省級技術創新項目和科技計劃、市級科技計劃、廣州首批“泉城學者”建設工程項目。通過不斷創新,并消化引進日本、美國的先進技術再創新,研發的多項新產品新技術達到國內領先、填補國內空白、國際先進水平,近幾年引進美國技術開發的高速高效羅茨鼓風機,整機性能達到國際領先水平,進一步縮小了與國際羅茨鼓風機技術水平的差距,提升了我國羅茨鼓風機行業的技術水平。

       11

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       近幾年來,公司擁有了逆流冷卻、風機降噪、風機抗粘磨、雙級串聯、風機智能、特殊密封等多項專有技術,授權46項專利,其中2項發明專利,并獲2項著作權。相關產品通過了礦用產品安全標志、CE認證、節能產品認證、生產許可證、三級保密認證、國軍標體系認證。

       近五年來,公司承擔廣東省級技術創新項目33項,省級科技計劃1項,廣州市科技計劃3項,榮獲國家級產品榮譽3項,省部級科技獎6項,廣州市級科技獎5項。目前公司技術研發實力在國內羅茨鼓風機行業處于領先地位,產品源源不斷的出口到美國、歐洲等60多個國家和地區,隨著企業不斷增加研發投入,技術研發優勢將不斷增強。

      五、投資狀況分析

      1、對外股權投資情況

       (1)對外投資情況

      √ 適用 □ 不適用

       對外投資情況

       報告期投資額(元) 上年同期投資額(元) 變動幅度

       5,000,000.00 0.00 100.00%

       被投資公司情況

       公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例

       回收環保設備、水回收設備、膜材料、環保材料、水回收

       工程,環境工程,膜分離技術工程,膜材料、環保材料、

      廣東力脈環保設備有限公司 建材、石油化工工程科技領域內的技術開發、技術回收、 8.33%

       技術咨詢,水回收工程設計,環境工程設計,《猩球崛起3:終極之戰》票房已突破7億。自9月15日上映,已連續14天穩坐單日票房冠軍寶座。據悉,國慶長假期間,仍將持續上映,而且是國慶檔唯一一部好萊塢大片。,《猩球崛起3:終極之戰》票房已突破7億。自9月15日上映,已連續14天穩坐單日票房冠軍寶座。據悉,國慶長假期間,仍將持續上映,而且是國慶檔唯一一部好萊塢大片。配電柜回收近日,徐浩峰導演受邀出席巴塞羅那荔枝電影節,在電影節期間出席了多項電影文化交流活動,同海外電影人及影迷交流分享了關于電影、武俠、中國功夫片等內容的思考和看法,受到了海外觀眾的熱烈追捧。,近日,徐浩峰導演受邀出席巴塞羅那荔枝電影節,在電影節期間出席了多項電影文化交流活動,同海外電影人及影迷交流分享了關于電影、武俠、中國功夫片等內容的思考和看法,受到了海外觀眾的熱烈追捧。 ,膜分離技術

       工程設計,從事貨物及技術的進口業務。

       (2)持有金融企業股權情況

      □ 適用 √ 不適用

       (3)證券投資情況

      □ 適用 √ 不適用

       (4)持有其他上市公司股權情況的說明

      □ 適用 √ 不適用

      2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況

       (1)委托理財情況

      √ 適用 □ 不適用

       單位:萬元

       12

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      受托人名 是否關聯 委托理財 報酬確定 本期實際 計提減值 報告期實

       稱 關聯關系 交易 產品類型 金額 起始日期 終止日期 方式 收回本金 準備金額 預計收益 際損益金

       金額 (如有) 額

      交通銀行 2015 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 7,000 01 月 20 01 月 20 型 7,000 371 20.33

       日 日

      齊魯銀行 2015 年 2016 年 保證收益

      廣州章丘 非關聯 否 銀行理財 1,500 07 月 27 01 月 22 型 1,500 33.47 4.11

      支行 日 日

      萊商銀行 2015 年 2016 年

      股份有限 非關聯 否 銀行理財 1,000 09 月 29 02 月 02 保本浮動 1,000 15.53 4.06

      公司廣州 日 日 收益型

      章丘支行

      萊商銀行 2015 年 2016 年

      股份有限 非關聯 否 銀行理財 2,200 10 月 14 02 月 23 保本浮動 2,200 35.8 14.64

      公司廣州 日 日 收益型

      章丘支行

      交通銀行 2015 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 500 11 月 16 02 月 16 型 500 6.3 3.22

       日 日

      交通銀行 2015 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 500 11 月 16 02 月 16 型 500 6.3 3.22

       日 日

      交通銀行 2015 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 4,200 11 月 20 02 月 19 型 4,200 39.79 21.86

       日 日

      交通銀行 2016 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 8,000 02 月 02 05 月 04 型 8,000 72.59 72.59

       日 日

      交通銀行 2016 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 3,200 02 月 25 05 月 27 型 3,200 29.84 29.84

       日 日

      萊商銀行 2016 年 2016 年

      股份有限 非關聯 否 銀行理財 3,000 03 月 09 07 月 12 保本浮動 36.99 33.44

      公司廣州 日 日 收益型

      章丘支行

      交通銀行 2016 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 2,100 03 月 25 06 月 24 型 2,100 18.85 18.85

       日 日

      交通銀行 非關聯 否 銀行理財 2,500 2016 年 2016 年 保證收益 23.06 14.19

       05 月 06 08 月 05

       13

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      章丘支行 日 日 型

      交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 500 05 月 24 07 月 25 收益型 3.06 1.85

       日 日

      交通銀行 2016 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 4,200 05 月 30 08 月 30 型 38.11 13.26

       日 日

      交通銀行 2016 年 2016 年 保證收益

      章丘支行 非關聯 否 銀行理財 2,300 06 月 28 09 月 27 型 20.07 0.66

       日 日

      合計 42,700 -- -- -- 30,200 750.76 256.12

      委托理財資金來源 自有閑置資金

      逾期未收回的本金和收益累計金額 0

      涉訴情況(如適用) 無

       2014 年 08 月 09 日

      委托理財審批董事會公告披露日期(如 2014 年 12 月 24 日

      有)

       2015 年 12 月 29 日

      委托理財審批股東會公告披露日期(如 2016 年 01 月 15 日

      有)

       (2)衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在衍生品投資。

       (3)委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在委托貸款。

      3、募集資金使用情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期無募集資金使用情況。

      4、主要子公司、參股公司分析

      √ 適用 □ 不適用主要子公司、參股公司情況

       單位:元

       公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤

       14

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       或服務

      廣東章晃 羅茨風機 4,455,000.0 88,331,072. 79,319,292. 26,117,996. 6,408,314

      機械工業 參股公司 機械制造 及配套產 0 美元 97 02 35 .56 4,805,676.98

      有限公司 品

      廣東豐晃 3,975,000.0 40,851,496. 36,490,527. 13,774,338. 958,495.2

      鑄造有限 參股公司 機械制造 鑄件 0 美元 79 29 23 1 715,558.37

      公司

      美國風神 羅茨風機 1,500,000 7,895,541.5 6,150,209.1 2,992,094.5 417,343.6

      鼓風機有 子公司 機械制造 及配套產 美元 3 0 2 9 417,343.69

      限公司 品

      廣東章鼓 MVR蒸發

      節能環保 子公司 機械制造 濃縮結晶 10,000,000. 9,952,314.9 9,420,475.3 -494,983. -435,257.91

      技術有限 產品 00 人民幣 9 3 39

      公司

      5、非募集資金投資的重大項目情況

      □ 適用 √ 不適用公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

      六、對2016年1-9月經營業績的預計

      2016年1-9月預計的經營業績情況:歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形

      2016 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變動幅度 -10.00% 至 5.00%

      2016 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤變動區間(萬元) 3,860.18 至 4,503.54

      2015 年 1-9 月歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬元) 4,289.09

       2016年上半年公司訂單增加,訂單的執行會影響第三季度,

      業績變動的原因說明 公司預計第三季度業績會有所上升,但受制于上半年業績下

       降,進而影響公司2016年1-9月份業績。

      七、董事會、監事會對會計師事務所本報告期 “非標準審計報告”的說明

      □ 適用 √ 不適用八、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的說明

      □ 適用 √ 不適用九、公司報告期利潤分配實施情況

      報告期內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況

      √ 適用 □ 不適用2016年3月31日,本公司第三屆董事會第八次會議審議通過了關于《公司2015年度利潤分配預案》的

       15

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      議案,分配預案為:以2015年末總股本31,200萬股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利2元人民幣(含稅),共計派發6,240萬元,該議案于2016年4月26日經公司召開的2015年度股東大會審議通過。2016年5月10日,公司2015年度權益分派方案實施完畢。

       現金分紅政策的專項說明

      是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求: 是

      分紅標準和比例是否明確和清晰: 是

      相關的決策程序和機制是否完備: 是

      獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用: 是

      中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是 是

      否得到了充分保護:

      現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透 是

      明:

      十、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

      □ 適用 √ 不適用

      公司計劃半年度不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本。

      十一、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期內未發生接待調研、溝通、采訪等活動。

       16

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第五節 重要事項

      一、公司治理情況 報告期內,公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規的要求,不斷

      完善公司法人治理結構,努力促進法人治理進程,勇于承擔社會責任,確保了股東大會、董事會、監事會

      和經理層的規范高效運作,形成了權力機構、決策機構、監督機構與管理層之間權責分明、各司其職、相

      互制衡的關系,為公司規范運作回收了一個良好的內部環境。目前,公司治理實際情況與《公司法》和中

      國證監會相關規定的要求不存在差異。

      二、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項□ 適用 √ 不適用本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

      其他訴訟事項

      □ 適用 √ 不適用三、媒體質疑情況 □ 適用 √ 不適用本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

      四、破產重整相關事項

      □ 適用 √ 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。

      五、資產交易事項 1、收購資產情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期未收購資產。2、回收資產情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期未回收資產。3、企業合并情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期未發生企業合并情況。

       17

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      六、公司股權激勵的實施情況及其影響

      □ 適用 √ 不適用公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。

      七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易

      √ 適用 □ 不適用

       關聯 關聯交 占同類 獲批的 是否超 關聯交 可獲得

       關聯交 關聯關 關聯交 交易 關聯交易 關聯交 易金額 交易金 交易額 過獲批 易結算 的同類 披露日 披露

       易方 系 易類型 內容 定價原則 易價格 (萬元) 額的比 度(萬 額度 方式 交易市 期 索引

       例 元) 價

       采購

      廣東章 羅茨 按合同 2016 年

      晃機械 聯營企 采購 風機 市場定價 市場價 1,444.07 100.00 2200 否 約定方 1,444.07 08 月 18

      工業有 業 及配 % 式 日

      限公司 套產

       品

      廣東豐 按合同 2016 年

      晃鑄造 聯營企 采購 采購 市場定價 市場價 198.98 22.86% 335 否 約定方 198.98 08 月 18

      有限公 業 鑄件 式 日

      司

      廣東豐 回收 按合同 2016 年

      晃鑄造 聯營企 回收 廢鑄 市場定價 市場價 10.29 100.00 12 否 約定方 10.29 08 月 18

      有限公 業 件 % 式 日

      司

      合計 -- -- 1,653.34 -- 2547 -- -- -- -- --

      大額銷貨退回的詳細情況 無

      按類別對本期將發生的日常關聯

      交易進行總金額預計的,在報告 無

      期內的實際履行情況(如有)

      交易價格與市場參考價格差異較 無

      大的原因(如適用)

      2、資產收購、回收發生的關聯交易

      □ 適用 √ 不適用公司報告期未發生資產收購、回收的關聯交易。

       18

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      3、共同對外投資的關聯交易

      □ 適用 √ 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

      4、關聯債權債務往來 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在關聯債權債務往來。

      5、其他關聯交易 □ 適用 √ 不適用公司報告期無其他關聯交易。

      八、重大合同及其履行情況

      1、托管、承包、租賃事項情況

       (1)托管情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在托管情況。

       (2)承包情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在承包情況。

       (3)租賃情況 √ 適用 □ 不適用租賃情況說明

       承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

       廣東豐晃鑄造有限公司 土地

       廣東豐晃鑄造有限公司 房屋

       廣東章鼓節能環保技術有限公司 房屋

       注1:本公司與廣東豐晃鑄造有限公司簽訂土地租賃合同,租賃土地面積42畝,租期為15年,租賃費

      200,000.00元/年,按年進行結算。

       注2:公司與廣東豐晃鑄造有限公司簽訂租賃合同,廠房面積5,061.50平方米,以年租金231,883.60

      元出租給廣東豐晃鑄造有限公司使用,租賃期限15年。

       19

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       注3:公司與廣東章鼓節能環保技術有限公司簽訂租賃合同,房屋面積130平方米,以年租金12,000

      元出租給廣東章鼓節能環保技術有限公司使用,租期自2015年11月開始。

      為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

       □ 適用 √ 不適用

      公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

      2、擔保情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在擔保情況。

      3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在其他重大合同。

      4、其他重大交易 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在其他重大交易。

      九、公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項

      √ 適用 □ 不適用

       承諾事由 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況

      股改承諾

      收購報告書或權益變動報告書中所作承

      諾

      資產重組時所作承諾

      首次公開發行或再融資時所作承諾

       方潤剛、高玉 在其擔任董事、

       新、方樹鵬、許 監事和高級管

      其他對公司中小股東所作承諾 春東、王崇璞、 股份限售承諾 2012年07 月 11 理人員期間和 嚴格履行

       牛余升、沈能 日 離任后的一年

       耀、襲吉祥、劉 半內

       新全、高科

      承諾是否及時履行 是

      未完成履行的具體原因及下一步計劃 不適用

       (如有)

      公司報告期不存在公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項。

       20

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      十、聘任、解聘會計師事務所情況 半年度財務報告是否已經審計

      □ 是 √ 否

      公司半年度報告未經審計。

      十一、處罰及整改情況

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期不存在處罰及整改情況。

      十二、其他重大事項的說明

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 十三、公司債相關情況

      公司是否存在公開發行并在證券交易所上市,且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券

      否

       21

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第六節 股份變動及股東情況

      一、股份變動情況 1、股份變動情況

       單位:股

       本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后

       數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例

      一、有限售條件股份 43,591,725 13.97% -2,344,238 -2,344,238 41,247,487 13.22%

      1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      2、國有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      3、其他內資持股 43,591,725 13.97% -2,344,238 -2,344,238 41,247,487 13.22%

      其中:境內法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

       境內自然人持股 43,591,725 13.97% -2,344,238 -2,344,238 41,247,487 13.22%

      4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

       境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      二、無限售條件股份 268,408,275 86.03% 2,344,238 2,344,238 270,752,513 86.78%

      1、人民幣普通股 268,408,275 86.03% 2,344,238 2,344,238 270,752,513 86.78%

      2、境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%

      三、股份總數 312,000,000 100.00% 0 0 312,000,000 100.00%

      股份變動的原因□ 適用 √ 不適用股份變動的批準情況□ 適用 √ 不適用股份變動的過戶情況□ 適用 √ 不適用股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響

      □ 適用 √ 不適用公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

      □ 適用 √ 不適用公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

       22

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      □ 適用 √ 不適用2、限售股份變動情況 □ 適用 √ 不適用二、公司股東數量及持股情況

       單位:股

      報告期末普通股股東總數 20,622 報告期末表決權恢復的優先股 0

       股東總數(如有) (參見注 8)

       持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況

       報告期末持 報告期內 持有有限售 持有無限售條 質押或凍結情況

       股東名稱 股東性質 持股比例 有的普通股 增減變動 條件的普通 件的普通股數

       數量 情況 股數量 量 股份狀態 數量

      章丘市公有資產 國有法人 29.81% 93,000,0000 093,000,000 質押 45,000,000

      經營有限公司

      方潤剛 境內自然人 10.90% 34,013,8000 25,510,3508,503,450 質押 7,830,000

      李咸蔚 境內自然人 4.11% 12,823,86312,823,863012,823,863

      王崇璞 境內自然人 1.47% 4,590,000 3,442,5001,147,500

      中央匯金資產管 國有法人 1.33% 4,146,7000 04,146,700

      理有限責任公司

      牛余升 境內自然人 1.31% 4,090,0000 3,067,5001,022,500

      沈能耀 境內自然人 1.30% 4,050,0000 3,037,5001,012,500

      高玉新 境內自然人 1.29% 4,023,1000 3,017,3251,005,775

      許春東 境內自然人 1.19% 3,720,0000 2,790,000930,000

      郭光文 境內自然人 0.70% 2,180,700887701 02,180,700

      戰略投資者或一般法人因配售

      新股成為前 10 名普通股股東的 不適用

      情況(如有) (參見注 3)

      上述股東關聯關系或一致行動 公司未知上述股東之間之間是否存在關聯關系,以及是否屬于《上市公司收購管理辦法》

      的說明 中規定的一致行動人。

       前 10 名無限售條件普通股股東持股情況

       股東名稱 報告期末持有無限售條件普通股股份數量 股份種類

       股份種類 數量

      章丘市公有資產經營有限公司 93,000,000 人民幣普通股 93,000,000

      李咸蔚 12,823,863 人民幣普通股 12,823,863

      方潤剛 8,503,450 人民幣普通股 8,503,450

       23

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      中央匯金資產管理有限責任公司 4,146,700 人民幣普通股 4,146,700

      郭光文 2,180,700 人民幣普通股 2,180,700

      許煥平 1,355,000 人民幣普通股 1,355,000

      林觀鶯 1,153,421 人民幣普通股 1,153,421

      王崇璞 1,147,500 人民幣普通股 1,147,500

      馬文濤 1,138,600 人民幣普通股 1,138,600

      牛余升 1,022,500 人民幣普通股 1,022,500

      前 10 名無限售條件普通股股東之

      間,以及前 10 名無限售條件普通 公司未知前十名無限售條件股東以及前十名無限售流通股股東和前十名股東之間之間

      股股東和前 10 名普通股股東之間 是否存在關聯關系,以及是否屬于《上市公司收購管理辦法》中規定的一致行動人。

      關聯關系或一致行動的說明

      前 10 名普通股股東參與融資融券 股東郭光文通過普通證券賬戶持有公司股票 700 股,通過中泰證券股份有限公司客戶信

      業務股東情況說明(如有) (參見 用交易擔保證券賬戶持有公司股票 2,180,000 股;合計持有公司股票 2,180,700 股;股東

      注 4) 許煥平通過普通證券賬戶持有公司股票 0 股,通過中泰證券股份有限公司客戶信用交易

       擔保證券賬戶持有公司股票 1,355,000 股;合計持有公司股票 1,355,000 股。

      公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否

      公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 三、控股股東或實際控制人變更情況

      控股股東報告期內變更

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期控股股東未發生變更。

      實際控制人報告期內變更

      □ 適用 √ 不適用

      公司報告期實際控制人未發生變更。

       24

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第七節 優先股相關情況

      □ 適用 √ 不適用

      報告期公司不存在優先股。

       25

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第八節 董事、監事、高級管理人員情況

      一、董事、監事和高級管理人員持股變動

      □ 適用 √ 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動,具體可參見2015年年報。

      二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

      □ 適用 √ 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動,具體可參見2015年年報。

       26

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第九節 財務報告

      一、審計報告半年度報告是否經過審計

      □ 是 √ 否公司半年度財務報告未經審計。

      二、財務報表財務附注中報表的單位為:人民幣元

      1、合并資產負債表編制單位:廣東省章丘鼓風機股份有限公司

       單位:元

       項目 期末余額 期初余額

      流動資產:

       貨幣資金 38,082,658.56 49,794,167.19

       結算備付金

       拆出資金

       以公允價值計量且其變動計入當

      期損益的金融資產

       衍生金融資產

       應收票據 25,251,128.36 10,990,574.05

       應收賬款 203,946,864.13 195,760,978.31

       預付款項 43,052,811.44 24,155,761.05

       應收保費

       應收分保賬款

       應收分保合同準備金

       應收利息 626,553.59 4,455,249.97

       應收股利

       其他應收款 6,922,152.77 4,871,547.86

       買入返售金融資產

       存貨 212,868,997.50 212,327,927.20

       劃分為持有待售的資產

       一年內到期的非流動資產

       27

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       其他流動資產 125,000,000.00 169,000,000.00

      流動資產合計 655,751,166.35 671,356,205.63

      非流動資產:

       發放貸款及墊款

       可供回收金融資產 10,124,480.00 5,124,480.00

       持有至到期投資

       長期應收款

       長期股權投資 45,412,125.93 48,067,014.41

       投資性房地產 4,417,382.42 4,490,812.28

       固定資產 211,841,547.69 218,657,131.86

       在建工程

       工程物資

       固定資產清理

       生產性生物資產

       油氣資產

       無形資產 29,588,033.26 29,989,522.60

       開發支出

       商譽

       長期待攤費用

       遞延所得稅資產 4,453,973.73 4,488,492.46

       其他非流動資產

      非流動資產合計 305,837,543.03 310,817,453.61

      資產總計 961,588,709.38 982,173,659.24

      流動負債:

       短期借款

       向中央銀行借款

       吸收存款及同業存放

       拆入資金

       以公允價值計量且其變動計入當

      期損益的金融負債

       衍生金融負債

       應付票據

       應付賬款 141,320,662.40 136,384,575.91

       預收款項 52,725,924.74 43,459,219.17

       28

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       賣出回購金融資產款

       應付手續費及傭金

       應付職工薪酬 4,837,241.86 5,085,781.13

       應交稅費 4,279,605.36 1,094,830.36

       應付利息

       應付股利

       其他應付款 11,623,209.50 11,412,467.10

       應付分保賬款

       保險合同準備金

       代理買賣證券款

       代理承銷證券款

       劃分為持有待售的負債

       一年內到期的非流動負債

       其他流動負債

      流動負債合計 214,786,643.86 197,436,873.67

      非流動負債:

       長期借款

       應付債券

       其中:優先股

       永續債

       長期應付款

       長期應付職工薪酬

       專項應付款 349,948.00 349,948.00

       預計負債

       遞延收益 25,297,557.95 26,293,893.95

       遞延所得稅負債

       其他非流動負債

      非流動負債合計 25,647,505.95 26,643,841.95

      負債合計 240,434,149.81 224,080,715.62

      所有者權益:

       股本 312,000,000.00 312,000,000.00

       其他權益工具

       其中:優先股

       永續債

       29

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       資本公積 211,699,301.96 211,699,301.96

       減:庫存股

       其他綜合收益 -255,958.61 -371,708.73

       專項儲備

       盈余公積 52,342,875.48 52,342,875.48

       一般風險準備

       未分配利潤 142,542,235.64 179,465,792.44

      歸屬于母公司所有者權益合計 718,328,454.47 755,136,261.15

       少數股東權益 2,826,105.10 2,956,682.47

      所有者權益合計 721,154,559.57 758,092,943.62

      負債和所有者權益總計 961,588,709.38 982,173,659.24

      法定代表人:方潤剛 主管會計工作負責人:方樹鵬 會計機構負責人:姜先亮2、母公司資產負債表

       單位:元

       項目 期末余額 期初余額

      流動資產:

       貨幣資金 35,837,320.88 46,345,086.29

       以公允價值計量且其變動計入當

      期損益的金融資產

       衍生金融資產

       應收票據 25,251,128.36 10,990,574.05

       應收賬款 204,867,456.70 196,888,122.13

       預付款項 42,542,963.76 24,059,375.77

       應收利息 625,902.99 4,423,743.12

       應收股利

       其他應收款 7,132,502.83 5,081,897.92

       存貨 209,280,587.11 208,389,881.17

       劃分為持有待售的資產

       一年內到期的非流動資產

       其他流動資產 120,000,000.00 164,000,000.00

      流動資產合計 645,537,862.63 660,178,680.45

      非流動資產:

       可供回收金融資產 10,124,480.00 5,124,480.00

       30

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       持有至到期投資

       長期應收款

       長期股權投資 62,506,642.44 65,161,530.92

       投資性房地產 4,417,382.42 4,490,812.28

       固定資產 211,773,080.90 218,647,824.58

       在建工程

       工程物資

       固定資產清理

       生產性生物資產

       油氣資產

       無形資產 29,588,033.26 29,989,522.60

       開發支出

       商譽

       長期待攤費用

       遞延所得稅資產 4,231,719.13 4,256,171.07

       其他非流動資產

      非流動資產合計 322,641,338.15 327,670,341.45

      資產總計 968,179,200.78 987,849,021.90

      流動負債:

       短期借款

       以公允價值計量且其變動計入當

      期損益的金融負債

       衍生金融負債

       應付票據

       應付賬款 141,318,868.35 136,384,575.91

       預收款項 52,325,924.74 43,110,613.50

       應付職工薪酬 4,752,585.17 5,076,664.62

       應交稅費 4,285,216.44 1,094,822.12

       應付利息

       應付股利

       其他應付款 15,655,307.15 14,251,445.80

       劃分為持有待售的負債

       一年內到期的非流動負債

       其他流動負債

       31

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      流動負債合計 218,337,901.85 199,918,121.95

      非流動負債:

       長期借款

       應付債券

       其中:優先股

       永續債

       長期應付款

       長期應付職工薪酬

       專項應付款 349,948.00 349,948.00

       預計負債

       遞延收益 25,297,557.95 26,293,893.95

       遞延所得稅負債

       其他非流動負債

      非流動負債合計 25,647,505.95 26,643,841.95

      負債合計 243,985,407.80 226,561,963.90

      所有者權益:

       股本 312,000,000.00 312,000,000.00

       其他權益工具

       其中:優先股

       永續債

       資本公積 211,699,301.96 211,699,301.96

       減:庫存股

       其他綜合收益

       專項儲備

       盈余公積 52,342,875.48 52,342,875.48

       未分配利潤 148,151,615.54 185,244,880.56

      所有者權益合計 724,193,792.98 761,287,058.00

      負債和所有者權益總計 968,179,200.78 987,849,021.90

      3、合并利潤表

       單位:元

       項目 本期發生額 上期發生額

      一、營業總收入 214,257,969.93 217,249,370.58

       其中:營業收入 214,257,969.93 217,249,370.58

       32

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       利息收入

       已賺保費

       手續費及傭金收入

      二、營業總成本 190,628,084.08 192,777,726.34

       其中:營業成本 137,768,375.42 133,544,368.87

       利息支出

       手續費及傭金支出

       退保金

       賠付支出凈額

       提取保險合同準備金凈額

       保單紅利支出

       分保費用

       營業稅金及附加 2,116,151.67 2,111,607.87

       回收費用 18,053,280.38 22,849,655.51

       管理費用 33,455,397.47 34,349,336.38

       財務費用 -597,354.34 -1,784,031.13

       資產減值損失 -167,766.52 1,706,788.84

       加:公允價值變動收益(損失以

       “-”號填列)

       投資收益(損失以“-”號填 4,480,300.66 5,785,433.85

      列)

       其中: 對聯營企業和合營企業 1,927,404.77 2,447,035.21

      的投資收益

       匯兌收益(損失以“-”號填

      列)

      三、營業利潤(虧損以“-”號填列) 28,110,186.51 30,257,078.09

       加:營業外收入 1,371,510.26 1,501,435.18

       其中:非流動資產回收利得 160,876.94 208,857.03

       減:營業外支出 69,329.30

       其中:非流動資產回收損失 68,129.30

      四、利潤總額(虧損總額以“-”號填 29,481,696.77 31,689,183.97

      列)

       減:所得稅費用 4,135,830.94 4,358,626.99

      五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 25,345,865.83 27,330,556.98

       歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,476,443.20 27,330,556.98

       33

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       少數股東損益 -130,577.37

      六、其他綜合收益的稅后凈額 115,750.12 -45,673.88

       歸屬母公司所有者的其他綜合收益 115,750.12 -45,673.88

      的稅后凈額

       (一)以后不能重分類進損益的其

      他綜合收益

       1.重新計量設定受益計劃凈

      負債或凈資產的變動

       2.權益法下在被投資單位不

      能重分類進損益的其他綜合收益中享

      有的份額

       (二)以后將重分類進損益的其他 115,750.12 -45,673.88

      綜合收益

       1.權益法下在被投資單位以

      后將重分類進損益的其他綜合收益中

      享有的份額

       2.可供回收金融資產公允價

      值變動損益

       3.持有至到期投資重分類為

      可供回收金融資產損益

       4.現金流量套期損益的有效

      部分

       5.外幣財務報表折算差額 115,750.12 -45,673.88

       6.其他

       歸屬于少數股東的其他綜合收益的

      稅后凈額

      七、綜合收益總額 25,461,615.95 27,284,883.10

       歸屬于母公司所有者的綜合收益 25,592,193.32 27,284,883.10

      總額

       歸屬于少數股東的綜合收益總額 -130,577.37

      八、每股收益:

       (一)基本每股收益 0.0817 0.0876

       (二)稀釋每股收益 0.0817 0.0876

      法定代表人:方潤剛 主管會計工作負責人:方樹鵬 會計機構負責人:姜先亮4、母公司利潤表

       單位:元

       34

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       項目 本期發生額 上期發生額

      一、營業收入 212,677,037.02 216,597,179.05

       減:營業成本 137,290,155.47 133,522,015.04

       營業稅金及附加 2,116,151.67 2,111,607.87

       回收費用 17,864,390.41 22,760,903.35

       管理費用 32,529,668.23 33,862,196.39

       財務費用 -600,729.49 -1,784,507.10

       資產減值損失 -163,012.96 1,719,000.83

       加:公允價值變動收益(損失以

       “-”號填列)

       投資收益(損失以“-”號 4,420,595.18 5,785,433.85

      填列)

       其中:對聯營企業和合營企 1,927,404.77 2,447,035.21

      業的投資收益

      二、營業利潤(虧損以“-”號填列) 28,061,008.87 30,191,396.52

       加:營業外收入 1,371,490.26 1,501,435.18

       其中:非流動資產回收利得 160,876.94 208,857.03

       減:營業外支出 69,329.30

       其中:非流動資產回收損失 68,129.30

      三、利潤總額(虧損總額以“-”號 29,432,499.13 31,623,502.40

      填列)

       減:所得稅費用 4,125,764.15 4,376,470.09

      四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 25,306,734.98 27,247,032.31

      五、其他綜合收益的稅后凈額

       (一)以后不能重分類進損益的

      其他綜合收益

       1.重新計量設定受益計劃

      凈負債或凈資產的變動

       2.權益法下在被投資單位

      不能重分類進損益的其他綜合收益中

      享有的份額

       (二)以后將重分類進損益的其

      他綜合收益

       1.權益法下在被投資單位

      以后將重分類進損益的其他綜合收益

      中享有的份額

       2.可供回收金融資產公允

       35

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      價值變動損益

       3.持有至到期投資重分類

      為可供回收金融資產損益

       4.現金流量套期損益的有

      效部分

       5.外幣財務報表折算差額

       6.其他

      六、綜合收益總額 25,306,734.98 27,247,032.31

      七、每股收益:

       (一)基本每股收益 0.0811 0.0873

       (二)稀釋每股收益 0.0811 0.0873

      5、合并現金流量表

       單位:元

       項目 本期發生額 上期發生額

      一、經營活動產生的現金流量:

       回收商品、回收勞務收到的現金 236,828,312.97 230,922,478.97

       客戶存款和同業存放款項凈增加

      額

       向中央銀行借款凈增加額

       向其他金融機構拆入資金凈增加

      額

       收到原保險合同保費取得的現金

       收到再保險業務現金凈額

       保戶儲金及投資款凈增加額

       回收以公允價值計量且其變動計

      入當期損益的金融資產凈增加額

       收取利息、手續費及傭金的現金

       拆入資金凈增加額

       回購業務資金凈增加額

       收到的稅費返還

       收到其他與經營活動有關的現金 4,829,734.85 6,468,910.58

      經營活動現金流入小計 241,658,047.82 237,391,389.55

       購買商品、接受勞務支付的現金 154,749,044.78 171,898,868.31

       客戶貸款及墊款凈增加額

       36

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       存放中央銀行和同業款項凈增加

      額

       支付原保險合同賠付款項的現金

       支付利息、手續費及傭金的現金

       支付保單紅利的現金

       支付給職工以及為職工支付的現 30,137,240.43 31,780,094.09

      金

       支付的各項稅費 20,797,530.60 21,529,868.89

       支付其他與經營活動有關的現金 30,800,698.91 28,059,126.38

      經營活動現金流出小計 236,484,514.72 253,267,957.67

      經營活動產生的現金流量凈額 5,173,533.10 -15,876,568.12

      二、投資活動產生的現金流量:

       收回投資收到的現金

       取得投資收益收到的現金 6,322,390.51 4,067,808.95

       回收固定資產、無形資產和其他 174,902.91 81,893.73

      長期資產收回的現金凈額

       回收子公司及其他營業單位收到

      的現金凈額

       收到其他與投資活動有關的現金 20,000,000.00

      投資活動現金流入小計 6,497,293.42 24,149,702.68

       購建固定資產、無形資產和其他 6,067,180.39 6,507,578.00

      長期資產支付的現金

       投資支付的現金 5,000,000.00

       質押貸款凈增加額

       取得子公司及其他營業單位支付

      的現金凈額

       支付其他與投資活動有關的現金 70,000,000.00

      投資活動現金流出小計 11,067,180.39 76,507,578.00

      投資活動產生的現金流量凈額 -4,569,886.97 -52,357,875.32

      三、籌資活動產生的現金流量:

       吸收投資收到的現金

       其中:子公司吸收少數股東投資

      收到的現金

       取得借款收到的現金

       發行債券收到的現金

       收到其他與籌資活動有關的現金

       37

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      籌資活動現金流入小計

       償還債務支付的現金

       分配股利、利潤或償付利息支付 62,400,000.00 21,900,000.00

      的現金

       其中:子公司支付給少數股東的

      股利、利潤

       支付其他與籌資活動有關的現金

      籌資活動現金流出小計 62,400,000.00 21,900,000.00

      籌資活動產生的現金流量凈額 -62,400,000.00 -21,900,000.00

      四、匯率變動對現金及現金等價物的 35,791.24 -1,590.63

      影響

      五、現金及現金等價物凈增加額 -61,760,562.63 -90,136,034.07

       加:期初現金及現金等價物余額 206,891,013.06 196,494,285.68

      六、期末現金及現金等價物余額 145,130,450.43 106,358,251.61

      6、母公司現金流量表

       單位:元

       項目 本期發生額 上期發生額

      一、經營活動產生的現金流量:

       回收商品、回收勞務收到的現金 235,036,766.94 227,967,433.15

       收到的稅費返還

       收到其他與經營活動有關的現金 6,328,517.75 6,468,755.96

      經營活動現金流入小計 241,365,284.69 234,436,189.11

       購買商品、接受勞務支付的現金 153,611,779.29 169,714,803.09

       支付給職工以及為職工支付的現 29,583,239.59 31,522,916.64

      金

       支付的各項稅費 20,797,505.60 21,481,207.61

       支付其他與經營活動有關的現金 30,869,130.92 27,818,202.38

      經營活動現金流出小計 234,861,655.40 250,537,129.72

      經營活動產生的現金流量凈額 6,503,629.29 -16,100,940.61

      二、投資活動產生的現金流量:

       收回投資收到的現金

       取得投資收益收到的現金 6,231,828.78 4,067,808.95

       回收固定資產、無形資產和其他 174,902.91 81,893.73

      長期資產收回的現金凈額

       38

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       回收子公司及其他營業單位收到

      的現金凈額

       收到其他與投資活動有關的現金 20,000,000.00

      投資活動現金流入小計 6,406,731.69 24,149,702.68

       購建固定資產、無形資產和其他 6,067,180.39 6,507,578.00

      長期資產支付的現金

       投資支付的現金 5,000,000.00

       取得子公司及其他營業單位支付

      的現金凈額

       支付其他與投資活動有關的現金 70,000,000.00

      投資活動現金流出小計 11,067,180.39 76,507,578.00

      投資活動產生的現金流量凈額 -4,660,448.70 -52,357,875.32

      三、籌資活動產生的現金流量:

       吸收投資收到的現金

       取得借款收到的現金

       發行債券收到的現金

       收到其他與籌資活動有關的現金

      籌資活動現金流入小計

       償還債務支付的現金

       分配股利、利潤或償付利息支付 62,400,000.00 21,900,000.00

      的現金

       支付其他與籌資活動有關的現金

      籌資活動現金流出小計 62,400,000.00 21,900,000.00

      籌資活動產生的現金流量凈額 -62,400,000.00 -21,900,000.00

      四、匯率變動對現金及現金等價物的

      影響

      五、現金及現金等價物凈增加額 -60,556,819.41 -90,358,815.93

       加:期初現金及現金等價物余額 198,441,932.16 194,804,105.90

      六、期末現金及現金等價物余額 137,885,112.75 104,445,289.97

      7、合并所有者權益變動表

      本期金額

       單位:元

       項目 本期

       歸屬于母公司所有者權益 少數股 所有者

       39

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       其他權益工具 東權益 權益合

       股本 資本公 減:庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 計

       優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤

       股 債

       312,00 211,699 -371,70 52,342, 179,465 2,956,6 758,092

      一、 上年期末余額 0,000. ,301.96 8.73 875.48 ,792.44 82.47 ,943.62

       00

       加: 會計政策

      變更

       前期差

      錯更正

       同一控

      制下企業合并

       其他

       312,00 211,699 -371,70 52,342, 179,465 2,956,6 758,092

      二、 本年期初余額 0,000. ,301.96 8.73 875.48 ,792.44 82.47 ,943.62

       00

      三、 本期增減變動 115,750 -36,923, -130,57 -36,938,

      金額(減少以“-” .12 556.80 7.37 384.05

      號填列)

       (一)綜合收益總 115,750 25,476, -130,57 25,461,

      額 .12 443.20 7.37 615.95

       (二)所有者投入

      和減少資本

      1.股東投入的普

      通股

      2.其他權益工具

      持有者投入資本

      3.股份支付計入

      所有者權益的金

      額

      4.其他

       (三)利潤分配 -62,400, -62,400,

       000.00 000.00

      1.提取盈余公積

      2.提取一般風險

      準備

      3.對所有者(或 -62,400, -62,400,

      股東)的分配 000.00 000.00

       40

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      4.其他

       (四)所有者權益

      內部結轉

      1.資本公積轉增

      資本(或股本)

      2.盈余公積轉增

      資本(或股本)

      3.盈余公積彌補

      虧損

      4.其他

       (五)專項儲備

      1.本期提取

      2.本期使用

       (六)其他

       312,00 211,699 -255,95 52,342, 142,542 2,826,1 721,154

      四、 本期期末余額 0,000. ,301.96 8.61 875.48 ,235.64 05.10 ,559.57

       00

      上年金額

       單位:元

       上期

       歸屬于母公司所有者權益

       項目 其他權益工具 少數股 所有者

       股本 資本公 減:庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合

       優先 永續 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計

       股 債

       312,00 211,699 -668,07 46,856, 161,427 731,315

      一、 上年期末余額 0,000. ,301.96 7.15 499.43 ,514.59 ,238.83

       00

       加: 會計政策

      變更

       前期差

      錯更正

       同一控

      制下企業合并

       其他

       312,00 211,699 -668,07 46,856, 161,427 731,315

      二、 本年期初余額 0,000. ,301.96 7.15 499.43 ,514.59 ,238.83

       00

       41

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      三、 本期增減變動 296,368 5,486,3 18,038, 2,956,6 26,777,

      金額(減少以“-” .42 76.05 277.85 82.47 704.79

      號填列)

       (一)綜合收益總 296,368 54,724, -43,317 54,977,

      額 .42 653.90 .53 704.79

       (二)所有者投入 3,000,0 3,000,0

      和減少資本 00.00 00.00

      1.股東投入的普 3,000,0 3,000,0

      通股 00.00 00.00

      2.其他權益工具

      持有者投入資本

      3.股份支付計入

      所有者權益的金

      額

      4.其他

       (三)利潤分配 5,486,3 -36,686, -31,200,

       76.05 376.05 000.00

      1.提取盈余公積 5,486,3 -5,486,3

       76.05 76.05

      2.提取一般風險

      準備

      3.對所有者(或 -31,200, -31,200,

      股東)的分配 000.00 000.00

      4.其他

       (四)所有者權益

      內部結轉

      1.資本公積轉增

      資本(或股本)

      2.盈余公積轉增

      資本(或股本)

      3.盈余公積彌補

      虧損

      4.其他

       (五)專項儲備

      1.本期提取

      2.本期使用

       (六)其他

      四、 本期期末余額 312,00 211,699 -371,70 52,342, 179,465 2,956,6 758,092

       42

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       0,000. ,301.96 8.73 875.48 ,792.44 82.47 ,943.62

       00

      8、母公司所有者權益變動表

      本期金額

       單位:元

       本期

       項目 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配 所有者權

       優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計

       上年期末余額 312,000, 211,699,3 52,342,87 185,244 761,287,0

      一、

       000.00 01.96 5.48 ,880.56 58.00

       加: 會計政策

      變更

       前期差

      錯更正

       其他

      二、 本年期初余額 312,000, 211,699,3 52,342,87 185,244 761,287,0

       000.00 01.96 5.48 ,880.56 58.00

      三、 本期增減變動 -37,093, -37,093,2

      金額(減少以“-” 265.02 65.02

      號填列)

       (一) 綜合收益總 25,306, 25,306,73

      額 734.98 4.98

       (二) 所有者投入

      和減少資本

      1.股東投入的普

      通股

      2.其他權益工具

      持有者投入資本

      3.股份支付計入

      所有者權益的金

      額

      4.其他

       (三)利潤分配 -62,400, -62,400,0

       000.00 00.00

      1.提取盈余公積

      2.對所有者(或 -62,400, -62,400,0

      股東)的分配 000.00 00.00

       43

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      3.其他

       (四) 所有者權益

      內部結轉

      1.資本公積轉增

      資本(或股本)

      2.盈余公積轉增

      資本(或股本)

      3.盈余公積彌補

      虧損

      4.其他

       (五)專項儲備

      1.本期提取

      2.本期使用

       (六)其他

      四、 本期期末余額 312,000, 211,699,3 52,342,87 148,151 724,193,7

       000.00 01.96 5.48 ,615.54 92.98

      上年金額

       單位:元

       上期

       項目 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存 其他綜合 專項儲備 盈余公積 未分配 所有者權

       優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計

       上年期末余額 312,000, 211,699,3 46,856,49 167,067 737,623,2

      一、

       000.00 01.96 9.43 ,496.14 97.53

       加: 會計政策

      變更

       前期差

      錯更正

       其他

      二、 本年期初余額 312,000, 211,699,3 46,856,49 167,067 737,623,2

       000.00 01.96 9.43 ,496.14 97.53

      三、 本期增減變動 5,486,376 18,177, 23,663,76

      金額(減少以“-” .05 384.42 0.47

      號填列)

       (一) 綜合收益總 54,863, 54,863,76

      額 760.47 0.47

       (二) 所有者投入

      和減少資本

       44

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      1.股東投入的普

      通股

      2.其他權益工具

      持有者投入資本

      3.股份支付計入

      所有者權益的金

      額

      4.其他

       (三)利潤分配 5,486,376 -36,686, -31,200,0

       .05 376.05 00.00

      1.提取盈余公積 5,486,376 -5,486,3

       .05 76.05

      2.對所有者(或 -31,200, -31,200,0

      股東)的分配 000.00 00.00

      3.其他

       (四) 所有者權益

      內部結轉

      1.資本公積轉增

      資本(或股本)

      2.盈余公積轉增

      資本(或股本)

      3.盈余公積彌補

      虧損

      4.其他

       (五)專項儲備

      1.本期提取

      2.本期使用

       (六)其他

      四、 本期期末余額 312,000, 211,699,3 52,342,87 185,244 761,287,0

       000.00 01.96 5.48 ,880.56 58.00

      三、公司基本情況一、基本情況1、歷史沿革 廣東省章丘鼓風機股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)由廣東省章丘鼓風機廠有限公司

      整體變更設立,廣東省章丘鼓風機廠有限公司(以下簡稱“章鼓公司”)系由原廣東省章丘鼓風機廠(以

       45

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      下簡稱“鼓風機廠”)改制而來。

       鼓風機廠始建于1968年,為隸屬于章丘市經濟貿易局的集體企業,根據章丘市人民政府(2005)第15號會議紀要之要求,以2005年5月31日為基準日改制為廣東省章丘鼓風機廠有限公司。改制資產經審計和評估,分別由廣東潤德有限責任會計師事務所于2005年7月15日出具了魯潤德查驗字(2005)第J254號《審計報告》及廣東北方資產評估事務所有限公司于2005年9月1日出具了魯北評報字[2005]第036號《評估報告》,評估結果業經章丘市國有資產管理局以章國資字[2005]35號文件確認。章鼓公司的整體改制方案于2005年11月13日經章丘市人民政府章政字[2005]44號文進行批復,經調整及剝離,改制資產確認為11,210.22萬元,其中,股本總額設置為8,000萬元,剩余凈資產及購股款6,410.22萬元暫留企業有償使用。根據上述改制方案,新設章鼓公司的出資8,000萬元于2005年11月28日投入到位,注冊資本于2005年12月10日經廣東光大會計師事務所有限責任公司以魯光會驗字[2005]373號進行審驗,其中章丘市公有資產經營有限公司出資4,800萬元占60%,廣東省匯豐機械集團總公司工會委員會出資3,200萬元占40%;2006年1月13日,章鼓公司經廣州市工商行政管理局章丘分局批準完成變更登記,領取3701811800189號企業法人營業執照。2008年3月10日,章鼓公司股東章丘市公有資產經營有限公司與廣東省匯豐機械集團總公司工會委員會簽署協議,將其持有的本公司150萬元股權回收給廣東省匯豐機械集團總公司工會委員會。該變更事項于2009年3月18日在廣州市工商行政管理局章丘分局進行了變更登記。

       2009年4月,章鼓公司股東廣東省匯豐機械集團總公司工會委員會分別與廣東復聚卿云投資管理有限公司、廣州??扇鹜顿Y咨詢有限公司、廣東匯英投資股份有限公司(以下簡稱“廣東匯英”)和方潤剛等13名自然人簽署協議,將其持有的本公司320萬元股權回收給廣東復聚卿云投資管理有限公司,80萬元股權回收給廣州??扇鹜顿Y咨詢有限公司,729.7941萬元股權回收給廣東匯英,2, 220.2059萬元股權回收給方潤剛等13名自然人。該變更事項于2009年4月23日在廣州市工商行政管理局章丘分局進行了變更登記。2009年4月28日,章鼓公司各股東簽署增資協議書,郎朗與姚明作為中方杰出青年代表出席并發表演講,對話由楊瀾和華盛頓大學教授迪克森共同主持。,郎朗與姚明作為中方杰出青年代表出席并發表演講,對話由楊瀾和華盛頓大學教授迪克森共同主持。 廣州配電柜回收,增資3,600萬元,其中,廣東匯英、方潤剛等13名自然人、 廣東復聚卿云投資管理有限公司、 廣州??扇鹜顿Y咨詢有限公司和毛芳亮分別增資247.5159萬元、1,752.4841萬元、1,280萬元、120萬元和200萬元。本次增資業經廣東永拓會計師事務所有限責任公司以京永魯驗字【2009】第21006號驗資報告驗證。該變更事項于2009年5月22日在廣州市工商行政管理局章丘分局進行了變更登記。

       經過上述股權回收及增資,章鼓公司注冊資本變更為11,600萬元,其中,章丘市公有資產經營有限公司持有4,650萬元,占注冊資本的40.0862%;廣東匯英投資股份有限公司持有977.31萬元,占注冊資本的8.4252%;廣東復聚卿云投資管理有限公司持有1,600萬元,占注冊資本的13.7931%;廣州??扇鹜顿Y咨詢有限公司持有200萬元,占注冊資本的1.7241%;毛芳亮持有200萬元,占注冊資本的1.7241%;方潤剛等13名自然人持有3,972.69萬元,占注冊資本的34.2473%。

       46

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       2009年7月12日,經本公司股東會會議審議通過,決定由現有股東共同作為發起人股東,以各發起人股東于審計基準日2009年5月31日按各自所持股權比例在公司中所享有經審計的凈資產,依照每股面值一元,折合為各發起人股東的出資人民幣11,600萬元,將本公司整體變更為股份有限公司。經廣東永拓會計師事務所有限責任公司以京永魯驗字【2009】第21016號驗資報告驗證。該變更事項于2009年7月29日在廣州市工商行政管理局進行了變更登記,并領取370181000005306號企業法人營業執照。

       經中國證券監督管理委員會《關于核準廣東省章丘鼓風機股份有限公司首次公開發行股票的批復》 (證監許可[2011]965號),本公司于2011年6月向社會公眾公開發行人民幣普通股(A股)4,000萬股,發行后股本變更為15,600萬元,本次股本變動已經廣東永拓會計師事務所有限責任公司于2011年7月4日出具京永驗字[2011]第21007號驗資報告驗證確認。

       根據本公司2011年度股東大會決議和修改后章程的規定,公司決定增加股本人民幣15,600.00萬元,全部以資本公積轉增股本,轉增后的股本變更為人民幣31,200.00萬元。本次股本變動已經廣東永拓會計師事務所有限責任公司廣東分公司于2012年4月27日出具京永驗魯字[2012]第21011號驗資報告驗證確認。該變更事項于2012年5月9日在廣東省工商行政管理局進行了變更登記。

       本公司原股東廣東匯英于2013年2月20日發布了《關于股權變動的提示性公告》,根據該公告,廣東匯英注銷后,其持有的廣東章鼓股份19,546,200股(占廣東章鼓總股份的6.26%)作為剩余財產,由其股東按照所占廣東匯英的股份比例及廣東匯英相關股東會決議的內容進行分配。廣東匯英自成立以來除持有廣東章鼓股份外無其他任何實質性業務開展。過戶后,廣東匯英股東所持章鼓股份由間接持股變為直接持股,股權過戶前廣東匯英持有章鼓股份19,546,200股,股權過戶后原廣東匯英股東荊興利、劉素貞等157位股東合計持有廣東章鼓股份19,546,200股。

       2、住所及法定代表人

       住所:章丘市明水經濟開發區世紀大道東首,法定代表人:方潤剛。

       3、行業性質及經營范圍

       本公司所屬行業性質為:通用設備制造業。經營范圍:羅茨鼓風機、羅茨真空泵及配套產品 ,離心鼓風機及配套產品,壓縮機及配套產品,漩渦風機及配套產品,水泥成套設備,物料輸送成套設備,電控柜,渣漿泵 、水泵、污物泵、化工泵及配套產品,供料器,分路閥,倉泵,除塵器,氣力輸送設備,高、低壓配電盤,高、低壓電器及配件,鑄鐵件,鑄鋁件,柴油機配件,油壓千斤頂,橡膠產品的制造;球磨機、烘干機的生產、回收;成套電氣工程(憑資質經營);進出口業務(未取得專項許可的項目除外)。 4、主要產品及業務

       本公司主要生產和回收以“齊魯”、“章鼓”為商標的鼓風機、相關配套產品以及水泥成套設備等。 5、本公司合并財務報表范圍以控制為基礎給予確定。

       47

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       具體詳見““本附注八、合并范圍的變動”及“本附注九、在其他主體中權益第1、在子公司中的權益之(1)企業集團構成”。

       本財務報表業經本公司董事會于2016年08月16日決議批準報出。

      四、財務報表的編制基礎

      1、編制基礎

       本公司財務報表以持續經營假設為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和41項具體會計準則,以及企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定,并基于以下“五、重要會計政策及會計估計” 所述進行編制。

      2、持續經營

       本公司評價自報告期末起12個月的持續經營能力不存在重大疑慮因素或事項。

      五、重要會計政策及會計估計

       (一)遵循企業會計準則的聲明

       本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求,真實、完整地反映了公司2016年6月30日的財務狀況以及2016年半年度的經營成果和現金流量等相關信息。

       (二)會計期間

       本公司會計年度為公歷年度,即每年1月 1 日起至12月31 日止。

       (三)營業周期

       本公司以一年12個月作為正常營業周期,并以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

       (四)記賬本位幣

       本公司以人民幣為記賬本位幣。

       境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣決定其記賬本位幣,編制財務報表時折算成人民幣。

       48

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計回收方法

       本公司將兩個或者兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項確定為企業合并。

       企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并兩種類型。其會計回收如下:

       1、同一控制下企業合并在合并日的會計回收

       (1)一次交易實現同一控制下企業合并

       對于同一控制下的企業合并,合并方按照合并日在被合并方所有者權益在最終控制方合并報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本計量。合并方長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。

       (2)多次交易分步實現同一控制下企業合并

       通過多次交易分步實現同一控制下企業合并的,在母公司財務報表中,合并日時點按照新增后的持股比例計算被合并方所有者權益在最終控制方合并報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本,初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股權新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(股本溢價),資本公積不足沖減的,調整留存收益。

       在合并財務報表中,應視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時作為比較數據追溯調整的最早期間進行合并報表編制。對被合并方的有關資產、負債并入合并財務報表增加的凈資產調整所有者權益項下“資本公積”項目。同時對合并方在取得被合并方控制權之前持有的股權投資與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已經確認損益、其他綜合收益部分沖減合并報表期初留存收益或當期損益,但被合并方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

       2、非同一控制下企業合并在購買日的會計回收

       (1)一次交易實現非同一控制下企業合并

       對于非同一控制下的企業合并,合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的,購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的,也計入合并成本。

       非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債,在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。

       49

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (2)多次交易分步實現非同一控制下企業合并

       通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的,在母公司財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,應當在回收該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益,但被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

       在合并財務報表中,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。同時,購買日之前所持被購買方的股權于購買日的公允價值與購買日新購入股權所支付對價之和作為合并成本,合并成本與購買日中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽或合并當期損益。

       3、分步回收子公司股權至喪失控制權的會計回收方法

       (1)判斷分步回收股權至喪失控制權過程中的各項交易是否屬于“一攬子交易”的原則

       回收對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況時,將多次交易事項作為一攬子交易進行會計回收。具體原則:

       ①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;

       ②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;

       ③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生;

       ④一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。

       (2)屬于“一攬子交易”的分步回收股權至喪失控制權的各項交易的會計回收方法

       對于屬于“一攬子交易”的分步回收股權至喪失控制權的情形,應當將各項交易作為一項回收子公司并喪失控制權的交易進行會計回收。具體在母公司財務報表和合并財務報表中會計回收方法如下:

       在母公司財務報表中,將每一次回收價款與所回收投資對應的賬面價值的差額確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益;對于失去控制權之后的剩余股權,按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產,失去控制權之后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的,按權益法的相關規定進行會計回收。

       在合并財務報表中,對于失去控制權之前的每一次交易,將回收價款與回收投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額, 在合并報表中確認為其他綜合收益; 在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量,回收股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時轉為當期投資收益。但原子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

       50

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (3)不屬于“一攬子交易”的分步回收股權至喪失控制權的各項交易的會計回收方法

       對于失去控制權之前的每一次交易,在母公司財務報表中將回收價款與回收投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益;在合并財務報表中將回收價款與回收投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額計入資本公積(資本溢價),資本溢價不足沖減的,調整留存收益。

      對于失去控制權時的交易,在母公司財務報表中,對于回收的股權,按照回收價款與回收投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益;同時,對于剩余股權,按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產?;厥蘸蟮氖S喙蓹嗄軌驅υ凶庸緦嵤┕餐刂苹蛑卮笥绊懙?,按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計回收。在合并財務報表中,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量?;厥展蓹嗳〉玫膶r與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時轉為當期投資收益。但原子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

       (六)合并財務報表的編制方法

       本公司以控制為基礎確定合并范圍。將擁有實質性控制權的子公司體納入合并財務報表范圍。

       本公司合并財務報表按照《企業會計準則第33號——合并財務報表》及相關規定的要求編制,合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。

       子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,在編制合并財務報表時,按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

       對于非同一控制下企業合并取得的子公司,在編制合并財務報表時,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整;對于同一控制下企業合并取得的子公司,視同該企業合并于合并當期的年初已經發生,從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。

       (七)合營安排分類及共同經營會計回收方法

       本公司將一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排確定為合營安排。參與方為共同控制的一方時界定為合營安排中的合營方,否則界定為合營安排中的非合營方。

       合營安排根據合營方是否為享有該安排相關資產權利且承擔相關負債義務,還是僅對該安排的凈資產享有權利劃分為共同經營或合營企業兩種類型。

       51

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       1、共同經營的會計回收方法

       本公司為共同經營中的合營方,應當確認其共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關企業會計準則的規定進行會計回收:①確認單獨所持有的資產,以及按其份額確認共同持有的資產;②確認單獨所承擔的負債, 以及按其份額確認共同承擔的負債; ③確認回收其享有的共同經營產出份額所產生的收入;④按其份額確認共同經營因回收產出所產生的收入;⑤確認單獨所發生的費用,以及按其份額確認共同經營發生的費用。

       本公司為共同經營中非合營方比照上述合營方進行會計回收。

       2、合營企業的會計回收方法

       本公司為合營企業的合營方,應當按照《企業會計準則第2號—長期股權投資》的相關規定進行核算及會計回收。

       (八)現金及現金等價物的確定標準

       本公司在編制現金流量表時所確定的現金,是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物,是指本公司持有的期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

       (九)外幣業務和外幣報表折算

       1、外幣業務折算

       本公司對發生的外幣交易,采用與交易發生日即期匯率或交易發生日即期匯率近似的匯率折合本位幣入賬。

       資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算,因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額,除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外,均計入當期損益。

       以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目, 仍采用交易發生日的即期匯率折算, 不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,作為公允價值變動(含匯率變動)回收,計入當期損益或確認為其他綜合收益。 2、外幣財務報表折算

       本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等,若采用與本公司不同的記賬本位幣,需對其外幣財務報表折算后,再進行會計核算及合并財務報表的編報。

       資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算,所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日即期匯率近似的匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額,在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的,采用交易發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額,在現金流量表中單獨列示。

       52

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       回收境外經營時,與該境外經營有關的外幣報表折算差額,全部或按回收該境外經營的比例轉入回收當期損益。

       (十)金融工具

       (1)金融工具的分類、確認和計量

       金融工具劃分為金融資產或金融負債。

       金融資產于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供回收金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。

       金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債)以及其他金融負債。

       本公司成為金融工具合同的一方時,確認為一項金融資產或金融負債。

       本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。后續計量則分類進行回收:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供回收金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量;持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。

       本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失,除與套期保值有關外,按照如下方法回收:①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失,計入公允價值變動損益;在資產持有期間所取得的利息或現金股利,確認為投資收益;回收時,將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。②可供回收金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益;持有期間按實際利率法計算的利息,計入投資收益;可供回收權益工具投資的現金股利,于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益;回收時,將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。

       (2)金融資產轉移的確認依據和計量方法

       本公司金融資產轉移的確認依據:金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時,或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融資產控制的,應當終止確認該項金融資產。

       53

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       本公司金融資產轉移的計量:金融資產滿足終止確認條件,應進行金融資產轉移的計量,即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。

       金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將終止確認部分的賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。

       (3)金融負債終止確認條件

       本公司金融負債終止確認條件:金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則應終止確認該金融負債或其一部分。

       (4)金融資產和金融負債的公允價值確認方法

       本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法:如存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值;如不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。

       估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時,優先最大程度使用市場參數,減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。

       (5)金融資產減值

       本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查,當客觀證據表明金融資產發生減值,則應當對該金融資產進行減值測試,以根據測試結果計提減值準備。

       本公司對應收款項減值詳見“本附注五之(十一)應收款項”部分。

       本公司持有至到期投資發生減值時,將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值,減記金額確認為減值損失,計入當期損益??晒┗厥战鹑谫Y產發生減值時,將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益,該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。

       本公司各類可供回收金融資產減值的認定標準包括下列各項:

       ①發行方或債務人發生嚴重財務困難;

       ②債務人違反了合同條款,如償付利息或本金發生違約或逾期等;

       ③債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出讓步;

       54

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       ④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組;

       ⑤因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易;

       ⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少,但根據公開的數據對其進行總體評價后發現,該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量,如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化,或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等;

       ⑦權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化,使權益工具投資人可能無法收回投資成本;

       ⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌;

       ⑨其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

       (十一)應收款項

       本公司應收款項主要包括應收賬款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的,本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。

       (1) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項

       應收款項期末余額(受同一實際控制人控制的債務單位的應

      單項金額重大的判斷依據或金額標準 收款項余額合并計算)超過 50 萬元或占應收款項余額 10%以

       上的款項

       對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試,如有客觀證

      單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 據表明其已發生減值,根據其賬面價值與預計未來現金流量

       現值之間差額確認減值,單獨測試未發生減值的應收款項,

       將其歸入相應的賬齡組合計提壞賬準備

       (2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項

      確定組合的依據 款項性質及風險特征

       相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征,本公司對除經單獨測試后發生減值

      賬齡組合 而單獨計提壞賬準備之外的應收款項,以賬齡為類似信用風險特征,根據以前年

       度與之相同或相似的按賬齡段劃分的信用風險組合的歷史損失率為基礎,結合現

       時情況確定類似信用風險特征組合采用下述賬齡分析法計提壞賬準備。

       組合名稱 壞賬準備計提方法

      賬齡組合 賬齡分析法

       55

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的:

      √ 適用 □ 不適用

       賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例

      1 年以內(含 1 年) 5.00% 5.00%

      1-2 年 10.00% 10.00%

      2-3 年 30.00% 30.00%

      3-4 年 50.00% 50.00%

      4-5 年 50.00% 50.00%

      5 年以上 100.00% 100.00%

      組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,采用其他方法計提壞賬準備的:

      □ 適用 √ 不適用

       (3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項

      單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據不能收回的款項

      壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值低于其賬面價

       值的差額計提壞賬準備。

      (十二) 存貨

       1、存貨的分類

       存貨是指本公司在日?;顒又谐钟幸詡浠厥盏漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或回收勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、包裝物、庫存商品、在制品等。

       2、發出存貨的計價方法

       存貨發出時,采取加權平均法確定其發出的實際成本。

       3、存貨可變現凈值的確定依據

       資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,并按單個存貨項目計提存貨跌價準備,但對于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備。

       存貨可變現凈值的確定依據:①產成品可變現凈值為估計售價減去估計的回收費用和相關稅費后金額;②為生產而持有的材料等,當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量;當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時,可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的回收費用以及相關稅費后的金額確定。③持有待售的材料等,可變現凈值為市場售價。

       56

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       4、存貨的盤存制度

       本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

       5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

       低值易耗品采用五五攤銷法攤銷;包裝物領用時按一次攤銷法核算。

       (十三)劃分為持有待售資產

       本公司劃分為持有待售資產的確認標準:

       同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售資產:①該資產在當前狀況下可以立即回收; ②本公司已經就回收該項資產作出決議, 并獲取權利機構審批; ③本公司已經與受讓方簽訂了不可撤銷的回收協議;④該項回收將在一年內完成。

       本公司將符合持有待售條件的非流動資產在資產負債表日單獨列報為流動資產。

       (十四)長期股權投資

       1、初始投資成本確定

       ( 1 )對于企業合并取得的長期股權投資,如為同一控制下的企業合并,應當按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確認為初始成本;非同一控制下的企業合并,應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本;

       (2)以支付現金取得的長期股權投資,初始投資成本為實際支付的購買價款;

       (3)以發行權益性證券取得的長期股權投資,初始投資成本為發行權益性證券的公允價值;

       (4)非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的,初始投資成本根據準則相關規定確定。

       2、后續計量及損益確認方法

       長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。采用權益法核算的長期股權投資,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,應當調整長期股權投資及所有者權益項目。

       采用成本法核算的長期股權投資,除追加或收回投資外,賬面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,確認投資收益。

       長期股權投資具有共同控制、重大影響的采用權益法核算,具有控制的采用成本法核算。

       57

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的判斷標準

       ( 1 )確定對被投資單位具有共同控制的判斷標準:兩個或多個合營方按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。

       (2)確定對被投資單位具有重大影響的判斷標準: 當持有被投資單位20%以上至50%的表決權股份時,具有重大影響?;螂m不足20%,但符合下列條件之一時,具有重大影響:

       ①.在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表;

       ②.參與被投資單位的政策制定過程;

       ③.向被投資單位派出管理人員;

       ④.被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料;

       ⑤.其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。

       (十五)投資性房地產

       本公司投資性房地產的種類:出租的建筑物。

       本公司投資性房地產按照成本模式計量。具體投資性房地產的折舊或攤銷方法如下:

       類別 預計使用壽命/攤銷年限(年) 年折舊率 折舊或攤銷方法

      房屋建筑物 30.00 3.17-3.23 年限平均法

       (十六)固定資產

      1、確認條件

       固定資產指為生產商品、回收勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認:

       ①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業;

       ②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

      2、折舊方法

       本公司固定資產主要分為:房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等;折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況,確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了,對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,如與原先估計數存在差異的,進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外,本公司對所有固定資產計提折舊。

       58

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率

      房屋建筑物 年限平均法 30.00 3.00-5.00% 3.17-3.23%

      構筑物 年限平均法 15.00 3.00-5.00% 6.33-6.47%

      機器設備 年限平均法 10.00 3.00-5.00% 9.50-9.70%

      運輸設備 年限平均法 6.00 3.00-5.00% 15.83-16.17%

      電子及其他設備 年限平均法 5.00 3.00-5.00% 19.00-19.40%

      3、融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

       融資租入固定資產的認定依據:實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的:①在租賃期屆滿時,租賃資產的所有權轉移給承租人;②承租人有購買租賃資產的選擇權,所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值,因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權;③即使資產的所有權不轉移,但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分;④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值,幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值;⑤租賃資產性質特殊,如不作較大改造只有承租人才能使用。

       融資租入固定資產的計價方法:融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值;

       融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊。

       (十七)在建工程

       1、在建工程的類別

       本公司在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產, 按工程項目進行明細核算, 按實際成本入賬,其中包括直接建筑及安裝成本,以及符合資本化條件的借款費用。

       2、在建工程結轉固定資產的標準和時點

       本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時,暫估結轉為固定資產,停止利息資本化,并開始按確定的固定資產折舊方法計提折舊,待工程竣工決算后,按竣工決算的金額調整原暫估金額,但不調整原已計提的折舊額。預定可使用狀態的判斷標準,應符合下列情況之一:

       ①.固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或實質上已經全部完成;

       ②.已經試生產或試運行,并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品,或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業;

       ③.該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生;

       59

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       ④.所購建的固定資產已經達到設計或合同要求,或與設計或合同要求基本相符。

       (十八)借款費用

       1、借款費用資本化的確認原則

       本公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可回收狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

       2、資本化金額計算方法

       資本化期間:指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

       暫停資本化期間:在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,應當暫停借款費用的資本化期間。

       資本化金額計算:①借入專門借款,按照專門借款當期實際發生的利息費用,減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定;②占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定,資本化率為一般借款的加權平均利率;③借款存在折價或溢價的,按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額,調整每期利息金額。

       實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量,折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。

       (十九)無形資產

       1、無形資產的計價方法

       本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產,按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產,按投資合同或協議約定的價值確定實際成本,但合同或協議約定價值不公允的,按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產,其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。本公司無形資產后續計量,分別為:①使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷,并在年度終了,對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核,如與原先估計數存在差異的,進行相應的調整。②使用壽命不確定的無形資產不攤銷,但在年度終了,對使用壽命進行復核,當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的,則估計其使用壽命,按直線法進行攤銷。

       60

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       2、使用壽命有限的無形資產使用壽命估計

       本公司對使用壽命有限的無形資產,估計其使用壽命時通??紤]以下因素:①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息;②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計;③以該資產生產的產品或回收勞務的市場需求情況;④現在或潛在的競爭者預期采取的行動;⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出,以及公司預計支付有關支出的能力;⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制,如特許使用期、租賃期等;⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。3、使用壽命不確定的判斷依據

       本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限,或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。

       使用壽命不確定的判斷依據:①來源于合同性權利或其他法定權利,但合同規定或法律規定無明確使用年限;②綜合同行業情況或相關專家論證等,仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

       每年年末,對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核,主要采取自下而上的方式,由無形資產使用相關部門進行基礎復核,評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等確定。

       4、內部研開項目的研究階段和開發階段具體標準,以及開發階段支出資本化的具體條件

       內部研發項目研究階段的支出,于發生時計入當期損益;開發階段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資產:( 1 )完成該無形資產以使其能夠使用或回收在技術上具有可行性;(2)具有完成該無形資產并使用或回收的意圖;(3)無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能證明其有用性;(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或回收該無形資產;(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

       劃分內部研發項目的研究階段和開發階段的具體標準:為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段,應確定為研究階段,該階段具有計劃性和探索性等特點;在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段,應確定為開發階段,該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。

       內部研究開發項目開發階段的支出,同時滿足下列條件的,才能確認為無形資產:完成該無形資產以使其能夠使用或回收在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用或回收的意圖;無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,應當證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或回收該無形資產;歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

       本公司將開發階段借款費用符合資本化條件的予以資本化,計入內部研發項目資本化成本。

       61

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       本公司使用壽命有限的無形資產,自該無形資產可供使用時起在使用壽命期內平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。無形資產攤銷金額為其成本扣除預計殘值后的金額。已計提減值準備的無形資產,還需扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。本公司土地使用權按50年攤銷, M系列羅茨風機技術按6年攤銷,離心風機非專利技術按10年攤銷, PLM項目軟件按5年攤銷。

       (二十)長期資產減值

       本公司長期資產主要指長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等資產。

       1、長期資產減值測試方法

       資產負債表日,本公司對長期資產檢查是否存在可能發生減值的跡象,當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備。

       可收回金額按照長期資產的公允價值減去回收費用后的凈額與長期資產預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期資產的公允價值凈額是根據公平交易中回收協議價格減去可直接歸屬于該長期資產回收費用的金額確定。

       本公司在確定公允價值時優先考慮回收協議價格,其次如不存在回收協議價格但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格,按照市場價格確定;如按照上述規定仍然無法可靠估計長期資產的公允價值,以長期資產預計未來現金流量的現值作為其可收回金額。

       本公司在確定長期資產預計未來現金流量現值時:①其現金流量分別根據資產持續使用過程中以及最終回收時預計未來現金流量進行測算,變壓器回收,主要依據公司管理層批準的財務預算或預測數據,以及預測期之后年份的合理增長率為基礎進行最佳估計確定。預計未來現金流量充分考慮歷史經驗數據及外部環境因素的變化等確定。②其折現率根據資產負債日與預測期間相同的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定。

       2、長期資產減值的會計回收方法

       本公司對長期資產可收回金額低于其賬面價值的,應當將長期資產賬面價值減記至可收

      回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提相應長期資產的減值準備。相應減值資產折舊或攤銷費用在未來期間作相應調整。減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回。

       (二十一)長期待攤費用

       本公司長期待攤費用是指已經支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各項費用,主要包括車位使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益,則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

       62

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (二十二)職工薪酬

       1、職工薪酬分類

       本公司將為獲取職工回收的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償確定為

      職工薪酬。

       本公司對職工薪酬按照性質或支付期間分類為短期薪酬、 離職后福利、 辭退福利和其他長期職工福利。2、職工薪酬會計回收方法

       (1)短期薪酬會計回收:在職工為其回收服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本;

       (2)離職后福利會計回收:根據本公司與職工就離職后福利達成的協議、制定章程或辦法等,將是否承擔進一步支付義務的離職福利計劃分類為設定提存計劃或設定受益計劃兩種類型。①設定提存計劃按照向獨立的基金繳存固定費用確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本;②設定受益計劃采用預期累計福利單位法進行會計回收。具體為:本公司將根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務折合為離職時點的終值;之后歸屬于職工回收服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。 (3)辭退福利會計回收:滿足辭退福利義務時將解除勞動關系給予的補償一次計入當期損益。

       (4)其他長期職工福利會計回收:根據職工薪酬的性質參照上述會計回收原則進行回收。

       (二十三)預計負債

       1、預計負債的確認標準

       當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務,且履行該義務很可能導致經濟利益流出,同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。

       2、預計負債的計量方法

       按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,如所需支出存在一個連續范圍,且該范圍內各種結果發生的可能性相同,最佳估計數按照該范圍內的中間值確定;如涉及多個項目,按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。

       資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核,有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數,應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。

       (二十四)收入

       1、回收商品

       本公司回收的商品在同時滿足下列條件時,按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認回收商品收入:①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方;②既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施有效控制;③收入的金額能夠可靠地計量;④相關的經濟利益很可能流入企業;⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

       63

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       合同或協議價款的收取采用遞延方式,實質上具有融資性質的,按照應收的合同或協議價款的公允價值確定回收商品收入金額。

       2、回收勞務

       在資產負債表日回收勞務交易的結果能夠可靠估計的,采用完工百分比法確認回收勞務收入。本公司根據實際成本占預計總成本的比例確定完工進度,在資產負債表日回收勞務交易結果不能夠可靠估計的,分別下列情況回收:①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的,按照已經發生的勞務成本金額確認回收勞務收入,并按相同金額結轉勞務成本;②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的,將已經發生的勞務成本計入當期損益,不確認回收勞務收入。

       3、讓渡資產使用權

       本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。

       (二十五)政府補助

       1、政府補助類型

       政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。

       2、政府補助會計回收

       與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,并在相關資產使用壽命內平均分配,計入當期損益;按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。與收益相關的政府補助,分別下列情況回收:①用于補償企業以后期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關費用的期間,計入當期損益;②用于補償企業已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。

       3、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準

       本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助,確認為與資產相關的政府補助。本公司取得的除與資產相關的政府補助之外的政府補助,確認為與收益相關的政府補助。

       若政府文件未明確規定補助對象,將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據:根據政府補助資金使用情況,確定資金使用是否形成資產劃分資產相關政府補助和收益相關政府補助。

       4、與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法

       本公司取得的與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,自相關資產可供使用時起,按照相關資產的預計使用期限,將遞延收益平均分攤轉入當期損益。

       64

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       5、政府補助的確認時點

       按照應收金額計量的政府補助,在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。

       除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助,在實際收到補助款項時予以確認。

       (二十六)遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

       本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認:

       1、根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的,確定該計稅基礎為其差額),按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

       2、遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債

      表日,有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的,確認以前

      會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅

      資產的,則減記遞延所得稅資產的賬面價值。

       3、對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,確認遞延所得稅負債,除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時,確認遞延所得稅資產。

       (二十七)重要會計政策和會計估計變更

      1、重要會計政策變更

      公司報告期不存在重要會計政策變更。

      2、重要會計估計變更

      公司報告期不存在需要披露的重要會計估計變更。

       65

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      六、稅項

      1、主要稅種及稅率

       稅種 計稅依據 稅率

      增值稅 回收貨物或回收勞務過程中產生的增值額 17%

      城市維護建設稅 實交增值稅、營業稅之和 7%

      企業所得稅 應納稅所得額(注 1) 15%

      企業所得稅 應納稅所得額(注 2) 15%-35%

      企業所得稅 應納稅所得額(注 3) 9.5%

      教育費附加 實交增值稅、營業稅之和 3%

      地方教育費附加 實交增值稅、營業稅之和 2%

      地方水利建設基金 實交增值稅、營業稅之和 1%

       注1:本公司母公司2015年度適用15%企業所得稅優惠稅率。

       注2:本公司之全資子公司風神鼓風機有限公司執行美國聯邦所得稅,最低稅率為15%,最高稅率為35%,具體如下:

       超過USD 不超過USD 稅率USD 金額超過USD

       - 50,000.0015%-

       50,000.00 75,000.007,500+25%50,000.00

       75,000.00 100,000.0013,750+34%75,000.00

       100,000.00 335,000.0022,250+39%100,000.00

       335,000.00 10,000,000.00113,900+34%335,000.00

       10,000,000.00 15,000,000.003,400,000+35%10,000,000.00

       15,000,000.00 18,333,333.005,150,000+38%15,000,000.00

       18,333,333.00 -----35%-

       注3:本公司之全資子公司風神鼓風機有限公司主要業務發生地為美國伊利諾伊州,根據美國伊利諾伊州稅務部州稅(2008年2月修訂)之規定本公司之全資子公司風神鼓風機有限公司執行公司所得稅,稅率為9.5%。

       2、稅收優惠

       本公司于2015年12月通過了高新技術企業認定,證書編號為:GR201537000294,有效期三年。根據相關規定,公司通過高新技術企業認定后,在有效期內(2015年1月1日至2017年12月31日)享受15%的企業所得稅優惠稅率。

       66

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      七、合并財務報表項目注釋

      1、貨幣資金

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      庫存現金 81,684.66 14,779.38

      銀行存款 20,048,765.77 37,876,233.68

      其他貨幣資金 17,952,208.13 11,903,154.13

      合計 38,082,658.5649,794,167.19

       其中:存放在境外的款項總額

       注 1:其他貨幣資金系公司存放的信用證保證金 2,500,000.00 元、非融資保函保證金 374,800.00 元、定期保函保證金15,077,408.13 元。

       注 2: 截至 2016 年 06 月 30 日貨幣資金余額中除不能隨時支取且初存目的為投資的定期存款 5,015,663.55 元(其中三個月內到期 5,015,663.55 元)、保證金 17,952,208.13 元使用受限外,無因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。

      2、應收票據

       (1)應收票據分類列示

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      銀行承兌票據 21,845,819.00 10,159,076.85

      商業承兌票據 3,405,309.36 831,497.20

      合計 25,251,128.3610,990,574.05

       (2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

       單位: 元

       項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

      銀行承兌票據 64,196,527.79

      商業承兌票據

      合計 64,196,527.79

       67

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      3、應收賬款

       (1)應收賬款分類披露

       單位: 元

       期末余額 期初余額

       類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備

       計提比 賬面價值 賬面價值

       金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例

      按信用風險特征組 231,027, 27,080,4 203,946,8 223,367 27,606,05 195,760,97

      合計提壞賬準備的 355.39 100.00% 91.26 11.72% 64.13 ,030.07 100.00% 1.76 12.36% 8.31

      應收賬款

      合計 231,027, 100.00% 27,080,4 11.72% 203,946,8 223,367 100.00% 27,606,05 12.36% 195,760,97

       355.39 91.26 64.13 ,030.07 1.76 8.31

      期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       賬齡 期末余額

       應收賬款 壞賬準備 計提比例

      1 年以內 147,086,304.20 7,354,315.20 5.00%

      1 至 2 年 50,730,017.70 5,073,001.75 10.00%

      2 至 3 年 20,960,821.46 6,288,246.44 30.00%

      3 至 4 年 5,812,499.85 2,906,249.93 50.00%

      4 至 5 年 1,958,068.48 979,034.24 50.00%

      5 年以上 4,479,643.70 4,479,643.70 100.00%

      合計 231,027,355.39 27,080,491.26

       注:公司確定按賬齡分析法計提壞賬準備的依據:已單獨計提減值準備的應收款項除外,公司根據以前年度與之相同或相似的按賬齡段劃分的信用風險組合的歷史損失率為基礎,結合現時情況確定類似信用風險特征組合的壞賬計提比例。組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:

      無

       (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

      本期計提壞賬準備金額-276,640.50 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。

       68

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (3)本期實際核銷的應收賬款情況

       單位: 元

       項目 核銷金額

      實際核銷的應收賬款 248,920.00

       (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

       單位名稱 款項的 期末余額 賬齡 占應收賬款期 壞賬準備期末余

       性質 末余額合計數 額

       的比例(%)

      廣東蒙維科技有限公司 貨款 5,926,458.34 1年以內 2.57

       296,322.92

      新汶礦業集團物資供銷有限責任 貨款 5,864,160.83 1年以內、 1-2年 2.54

      公司 424,192.34

      廣州市廣偉建材科技有限公司 貨款 5,100,000.00 1年以內 2.21

       255,000.00

      廣東能源國際貿易有限公司 貨款 4,951,660.02 1年以內、 1-2年 2.14

       268,166.00

      廣東陽光天潤化工設備有限公司 貨款 4,830,510.00 1年以內 2.09

       241,525.50

       合 計 26,672,789.19 11.55

       1,485,206.76

      4、預付款項

       (1)預付款項按賬齡列示

       單位: 元

       賬齡 期末余額 期初余額

       金額 比例 金額 比例

      1 年以內 41,094,962.46 95.45% 22,167,724.92 91.77%

      1 至 2 年 1,008,879.26 2.34% 1,092,033.91 4.52%

      2 至 3 年 251,966.48 0.59% 239,073.04 0.99%

      3 年以上 697,003.24 1.62% 656,929.18 2.72%

      合計 43,052,811.44 -- 24,155,761.05 --

       (2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況

       本報告期按預付對象集中度匯總披露前五名預付款項期末余額匯總金額8,760,691.81元,占預付賬款期末余額合計數的比例20.35%。

       69

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      5、應收利息

       (1)應收利息分類

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      定期存款 17,070.12 76,271.88

      理財產品利息 609,483.47 4,378,978.09

      合計 626,553.594,455,249.97

      6、其他應收款

       (1)其他應收款分類披露

       單位: 元

       期末余額 期初余額

       類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備

       計提比 賬面價值 賬面價值

       金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例

      按信用風險特征組 7,545,60 623,448. 6,922,152 5,384,9 513,450.8 4,871,547.8

      合計提壞賬準備的 1.63 100.00% 86 8.26% .77 98.74 100.00% 8 9.53% 6

      其他應收款

      合計 7,545,60 100.00% 623,448. 8.26% 6,922,152 5,384,9 100.00% 513,450.8 9.53% 4,871,547.8

       1.63 86 .77 98.74 8 6

      期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       賬齡 期末余額

       其他應收款 壞賬準備 計提比例

      1 年以內 5,827,149.42 291,357.47 5.00%

      1 至 2 年 1,108,421.76 110,842.18 10.00%

      2 至 3 年 502,665.72 150,799.72 30.00%

      3 至 4 年 73,330.48 36,665.24 50.00%

      4 至 5 年 500.00 250.00 50.00%

       70

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      5 年以上 33,534.25 33,534.25 100.00%

      合計 7,545,601.63 623,448.86

       注:公司確定按賬齡分析法計提壞賬準備的依據:已單獨計提減值準備的應收款項除外,公司根據以前年度與之相同或相似的按賬齡段劃分的信用風險組合的歷史損失率為基礎,結合現時情況確定類似信用風險特征組合的壞賬計提比例。組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

       (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

      本期計提壞賬準備金額 109,997.98 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。

       (3)其他應收款按款項性質分類情況

       單位: 元

       款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額

      備用金 3,021,373.80 2,282,903.91

      投標保證金 4,128,931.00 2,741,647.30

      往來款 88,670.00 90,169.41

      其他 306,626.83 270,278.12

      合計 7,545,601.635,384,998.74

       (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

       單位: 元

       單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額

       余額合計數的比例

      廣東能源國際貿易 投標保證金 531,000.00 1-2 年 7.04% 53,100.00

      有限公司

      萬初昱 業務借款 492,626.40 1 年以內 6.53% 24,631.32

      王令民 業務借款 210,028.80 1 年以內、 1-2 年 2.78% 15,501.44

      張鋒 業務借款 149,230.00 1 年以內 1.98% 7,461.50

      王永東 業務借款 135,230.38 1 年以內、 1-2 年 1.79% 6,761.52

      合計 -- 1,518,115.58 -- 20.12% 107,455.78

       71

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      7、存貨

       (1)存貨分類

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

       賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值

      原材料 51,572,459.92 51,572,459.92 50,273,150.54 50,273,150.54

      庫存商品 64,472,288.83 64,472,288.83 78,153,525.85 78,153,525.85

      低值易耗品 2,562,560.86 2,562,560.86 2,170,581.30 2,170,581.30

       自制半成品 33,814,134.54 33,814,134.54 33,221,753.99 33,221,753.99

      生產成本 60,447,553.35 60,447,553.35 48,508,915.52 48,508,915.52

      合計 212,868,997.50 212,868,997.50 212,327,927.20 212,327,927.20

      8、其他流動資產

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      理財產品見"注" 125,000,000.00 169,000,000.00

      合計 125,000,000.00169,000,000.00

       注: 本公司為了提高存量資金收益率, 利用存量資金購買銀行1年內到期的保本理財產品, 期末余額125,000,000.00元 (其中三個月內到期余額為125,000,000.00元)。

      9、可供回收金融資產

       (1)可供回收金融資產情況

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

       賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

      可供回收權益工具: 10,124,480.00 10,124,480.00 5,124,480.00 5,124,480.00

       按成本計量的 10,124,480.00 10,124,480.00 5,124,480.00 5,124,480.00

      合計 10,124,480.00 10,124,480.00 5,124,480.00 5,124,480.00

       (2)期末按成本計量的可供回收金融資產

       單位: 元

       被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現金

       72

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股 紅利

       比例

      張店電機 124,480.00 124,480.00 0.25%

      廠

      章丘市朱

      家峪旅游 5,000,000. 5,000,000. 2.70%

      發展有限 00 00

      公司

      廣東力脈 5,000,000. 5,000,000.

      環保設備 00 00 8.33%

      有限公司

      合計 5,124,480. 5,000,000. 10,124,480

       --

       00 00 .00

      10、長期股權投資

       單位: 元

       本期增減變動

      被投資單 期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額 減值準備

       位 追加投資 減少投資 確認的投 其他綜合 其他權益 現金股利 計提減值 其他 期末余額

       資損益 收益調整 變動 或利潤 準備

      一、合營企業

      二、聯營企業

      廣東章晃 33,746,98 1,633,420 4,582,293 30,798,11

      機械工業 2.34 .97 .25 0.06

      有限公司

      廣東豐晃 14,320,03 293,983.8 14,614,01

      鑄造有限 2.07 0 5.87

      公司

      小計 48,067,01 1,927,404 4,582,293 45,412,12

       4.41 .77 .25 5.93

      合計 48,067,01 1,927,404 4,582,293 45,412,12

       4.41 .77 .25 5.93

      11、投資性房地產

       (1)采用成本計量模式的投資性房地產

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       73

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計

      一、賬面原值 4,637,672.00 4,637,672.00

       1.期初余額 4,637,672.00 4,637,672.00

       2.本期增加金額

       (1)外購

       (2)存貨固定資產

      在建工程轉入

       (3)企業合并增加

       3.本期減少金額

       (1)回收

       (2)其他轉出

       4.期末余額 4,637,672.00 4,637,672.00

      二、累計折舊和累計攤

      銷

       1.期初余額 146,859.72 146,859.72

       2.本期增加金額 73,429.86 73,429.86

       (1)計提或攤銷 73,429.86 73,429.86

       3.本期減少金額

       (1)回收

       (2)其他轉出

       4.期末余額 220,289.58 220,289.58

      三、減值準備

       1.期初余額

       2.本期增加金額

       (1)計提

       3、本期減少金額

       (1)回收

       (2)其他轉出

       4.期末余額

       74

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      四、賬面價值

       1.期末賬面價值 4,417,382.42 4,417,382.42

       2.期初賬面價值 4,490,812.28 4,490,812.28

       (2)未辦妥產權證書的投資性房地產情況

       單位: 元

       項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因

      耐磨鑄鐵車間 4,417,382.42 手續準備中

       注:公司與廣東豐晃鑄造有限公司簽訂租賃合同,在章丘市世紀大道3號院內建造耐磨鑄鐵車間,廠房面積5,061.50平方

      米,以年租金231,883.60元出租給廣東豐晃鑄造有限公司使用,租賃期限15年。

      12、固定資產

       (1)固定資產情況

       單位: 元

       項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備及其他 合計

      一、賬面原值:

       1.期初余額 165,728,605.56 200,113,297.80 7,244,395.96 8,988,275.28 382,074,574.60

       2.本期增加金額 1,629,600.00 1,746,179.26 2,157.43 178,333.94 3,556,270.63

       (1)購置 179,600.00 1,746,179.26 176,546.93 2,102,326.19

       (2)在建工程 1,450,000.00 1,450,000.00

      轉入

       (3)企業合并

      增加

       (4)匯率變動 2,157.43 1,787.01 3,944.44

       3.本期減少金額 314,500.00 314,500.00

       (1)回收或報 314,500.00 314,500.00

      廢

       4.期末余額 167,358,205.56 201,859,477.06 6,932,053.39 9,166,609.22 385,316,345.23

      二、累計折舊

       1.期初余額 37,739,170.52 114,274,606.28 5,065,296.33 6,338,369.61 163,417,442.74

       2.本期增加金額 2,970,711.34 6,786,171.46 331,578.38 267,668.62 10,356,129.80

       (1)計提 2,970,711.34 6,786,171.46 329,528.82 265,970.96 10,352,382.58

       (2)匯率變動 2,049.56 1,697.66 3,747.22

       75

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       3.本期減少金額 298,775.00 298,775.00

       (1)回收或報 298,775.00 298,775.00

      廢

       4.期末余額 40,709,881.86 121,060,777.74 5,098,099.71 6,606,038.23 173,474,797.54

      三、減值準備

       1.期初余額

       2.本期增加金額

       (1)計提

       3.本期減少金額

       (1)回收或報

      廢

       4.期末余額

      四、賬面價值

       1.期末賬面價值 126,648,323.70 80,798,699.32 1,833,953.68 2,560,570.99 211,841,547.69

       2.期初賬面價值 127,989,435.04 85,838,691.52 2,179,099.63 2,649,905.67 218,657,131.86

       注1:本期折舊計提金額10,352,382.58元。

       注2:至報告期末,本公司不存在閑置的固定資產;

       注3:本期預期固定資產不存在減值跡象,未計提固定資產減值準備。

      13、無形資產

       (1)無形資產情況

       單位: 元

       項目 土地使用權注 2 土地使用權注 3 M 系列羅茨風機技 PLM 項目軟件 合計

       術注 4

      一、賬面原值

       1.期初 15,843,969.45 20,458,804.50 3,837,295.41 384,615.40 40,524,684.76

      余額

       2.本期

      增加金額

       (1)

      購置

       76

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (2)

      內部研發

       (3)

      企業合并增

      加

       3.本期減

      少金額

       (1)

      回收

       4.期末 15,843,969.45 20,458,804.50 3,837,295.41 384,615.40 40,524,684.76

      余額

      二、 累計攤銷

       1.期初 4,457,631.64 2,079,978.61 3,837,295.41 160,256.50 10,535,162.16

      余額

       2.本期 158,439.72 204,588.06 38,461.56 401,489.34

      增加金額

       (1) 158,439.72 204,588.06 38,461.56 401,489.34

      計提

       3.本期

      減少金額

       (1)

      回收

       4.期末 4,616,071.36 2,284,566.67 3,837,295.41 198,718.06 10,936,651.50

      余額

      三、減值準備

       1.期初

      余額

       2.本期

      增加金額

       (1)

      計提

       3.本期

      減少金額

       77

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (1)處

      置

       4.期末

      余額

      四、賬面價值

       1.期末 11,227,898.09 18,174,237.83 185,897.34 29,588,033.26

      賬面價值

       2.期初 11,386,337.81 18,378,825.89 224,358.90 29,989,522.60

      賬面價值

       注1:本期攤銷金額為401,489.34元;

       注2:國有土地使用證號為章國用(2010)第00005號的國有土地使用權,系本公司通過出讓方式取得;

       注3:國有土地使用證號為章國用(2010)第22022號的國有土地使用權,系本公司通過出讓方式取得;

       注4: M系列羅茨風機技術,系本公司2006年12月從美國海巴鼓風機有限公司受讓取得;

       注5:報告期末,本公司按照《企業會計準則第8號——資產減值》第五條的規定對無形資產是否存在減值跡象進行了分析判斷,未發現期末無形資產存在該條規定的各種減值跡象,故不需要進行減值測試,也未計提無形資產減值準備;注6:本報告期末公司無通過內部研發形成的無形資產

       (2)未辦妥產權證書的土地使用權情況

       公司本期無未辦妥產權證書的土地使用權。

      14、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

       (1)未經抵銷的遞延所得稅資產

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

       可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

      資產減值準備 27,703,940.12 4,187,688.96 28,119,502.64 4,207,143.75

      內部交易未實現利潤 1,775,231.82 266,284.77 1,875,658.01 281,348.71

      合計 29,479,171.94 4,453,973.73 29,995,160.65 4,488,492.46

       (2)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債

       單位: 元

       78

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       項目 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產 遞延所得稅資產和負債 抵銷后遞延所得稅資產

       期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額

      遞延所得稅資產 4,453,973.73 4,488,492.46

       (3)未確認遞延所得稅資產明細

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      可抵扣暫時性差異 34,933.76 71,877.64

      可抵扣虧損 3,944,307.41 4,361,651.10

      合計 3,979,241.17 4,433,528.74

       注:本公司之全資子公司風神鼓風機有限公司適用累進稅率,無法預測在未來期間可抵扣暫時性差異轉回和實現以及可抵扣虧損的利潤所適用所得稅稅率,根據謹慎性原則,本公司未確認上述遞延所得稅資產。

      15、應付賬款

       (1)應付賬款列示

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      1 年以內 114,116,611.69 110,167,258.94

      1 年以上 27,204,050.71 26,217,316.97

      合計 141,320,662.40136,384,575.91

       (2)賬齡超過 1 年的重要應付賬款

       單位: 元

       項目 期末余額 未償還或結轉的原因

      廣州防爆(廣州)特種裝備有限公司 417,380.00 質保金未到期

      廣州恒力電機有限責任公司 396,577.00 質保金未到期

      廣州新通用機械設備有限公司 360,079.90 質保金未到期

      廣州克隆集團有限責任公司 267,200.00 質保金未到期

      廣州市興勝機械制造有限公司 171,498.02 質保金未到期

      合計 1,612,734.92 --

       79

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      16、預收款項

       (1)預收款項列示

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      1 年以內 35,820,290.97 33,018,958.70

      1 年以上 16,905,633.77 10,440,260.47

      合計 52,725,924.7443,459,219.17

       (2)賬齡超過 1 年的重要預收款項

       單位: 元

       項目 期末余額 未償還或結轉的原因

      廣州有加新型建材有限公司 1,000,000.00 訂單延期

      廣東大唐鼎旺煤化工有限公司 742,500.00 訂單延期

      廣東聯合化工有限責任公司 516,000.00 訂單延期

      煤炭工業廣州設計研究院 401,400.00 訂單延期

      廣東廣州南化有限責任公司 400,000.00 訂單延期

      合計 3,059,900.00 --

      17、應付職工薪酬

       (1)應付職工薪酬列示

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      一、短期薪酬 4,574,427.69 25,239,733.85 25,944,482.03 3,869,679.51

      二、離職后福利-設定提 511,353.44 5,918,886.74 5,462,677.83 967,562.35

      存計劃

      合計 5,085,781.13 31,158,620.59 31,407,159.86 4,837,241.86

       (2)短期薪酬列示

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      1、工資、獎金、津貼和 21,309,753.04 21,309,753.04

      補貼

      2、職工福利費 1,089,557.22 1,089,557.22

       80

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      3、社會保險費 821,666.69 1,956,583.73 2,363,846.68 414,403.74

       其中:醫療保險費 670,009.72 1,664,708.65 1,986,425.70 348,292.67

       工傷保險費 84,406.12 126,959.28 178,778.41 32,586.99

       生育保險費 67,250.85 164,915.80 198,642.57 33,524.08

      4、住房公積金 145,224.58 849,782.50 849,410.00 145,597.08

      5、工會經費和職工教育 3,607,536.42 34,057.36 331,915.09 3,309,678.69

      經費

      合計 4,574,427.6925,239,733.85 25,944,482.03 3,869,679.51

       (3)設定提存計劃列示

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      1、基本養老保險 411,158.64 5,668,849.90 5,164,706.82 915,301.72

      2、失業保險費 100,194.80 250,036.84 297,971.01 52,260.63

      合計 511,353.445,918,886.745,462,677.83 967,562.35

      18、應交稅費

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      增值稅 2,138,413.76 627,973.72

      企業所得稅 1,124,075.31 306,630.07

      個人所得稅 707,811.28 69,663.78

      城市維護建設稅 166,548.85 48,764.58

      教育費附加 118,963.47 34,831.84

      地方水利建設基金 23,792.69 6,966.37

      合計 4,279,605.361,094,830.36

      19、其他應付款

       (1)按款項性質列示其他應付款

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      往來款 2,049,393.75 1,896,756.82

      收取的押金、保證金 1,240,520.00 846,743.70

       81

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      代扣代繳款項 10,142.90 44,858.25

      業務提成 8,173,573.61 8,465,897.01

      其他 149,579.24 158,211.32

      合計 11,623,209.5011,412,467.10

       (2)賬齡超過 1 年的重要其他應付款

       單位: 元

       項目 期末余額 未償還或結轉的原因

      廣州順港物流有限公司 150,000.00 運輸押金

      章丘市順鑫運輸有限公司 150,000.00 運輸押金

      章丘市安亮運輸有限公司 100,000.00 運輸押金

      章丘市潤安運輸有限公司 100,000.00 運輸押金

      章丘市新聯大貨物運輸有限公司 100,000.00 運輸押金

      合計 600,000.00 --

       單位: 元20、專項應付款

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

      廣東省海外高層次 349,948.00 349,948.00 詳見"注"

      人才專項研發資金

      合計 349,948.00 349,948.00 --

       注:根據章丘市財政局下發的章財行指{2012}60號文件《關于下達廣東省海外高層次人才資助專項資金預算指標的通知》,下達本公司海外高層次人才資助專項資金預算指標120.00萬元,專項用于海外高層次人才開展科研創新活動、創業啟動和改善工作、生活條件等。累計已支付海外高層次人才研發資金1,450,052.00元。

      21、遞延收益

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

      政府補助 26,293,893.95 996,336.00 25,297,557.95 詳見"注 1、 2、 3、

       4"

      合計 26,293,893.95 996,336.0025,297,557.95 --

      涉及政府補助的項目:

       單位: 元

       82

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業外 其他變動 期末余額 與資產相關/與收

       額 收入金額 益相關

      研發設備經費 1,460,000.00 33,750.00 1,426,250.00 與資產相關

      重型機械車間 17,808,267.28 336,006.00 17,472,261.28 與資產相關

      西區基礎設施配 6,558,960.00 546,580.00 6,012,380.00 與資產相關

      套補助

      工業和信息產業 466,666.67 80,000.00 386,666.67 與資產相關

      支持專項撥款

      合計 26,293,893.95 996,336.00 25,297,557.95 --

       注1:根據廣東省財政廳魯財建指[2009]80號《關于下達2009年重點企業技術中心建設專項資金預算指標通知》文件,公司于2009年收到企業技術中心購置研發儀器設備經費200.00萬元,根據企業會計準則的有關規定計入遞延收益,按照所購置資產的受益期限分攤確認當期收益,本期分攤遞延收益33,750.00元。截至本期末共分攤遞延收益573,750.00元。 注2:根據章丘市人民政府(2008)第20號《廣東章丘鼓風機廠有限公司搬遷補償協調會議紀要》及公司與章丘市土地儲備交易中心簽定的《國有土地使用權收購合同》、 《土地移交書》,公司因城市建設總體規劃需要,對位于雙山路57號廠區原有生產設施實施整體搬遷重建,并由章丘市土地儲備交易中心收購公司所擁有的章國用(1996)第00543號國有土地使用權,對公司因搬遷造成的固定資產和無形資產損失、搬遷費用及支出進行補償,用于企業搬遷重建。本公司于2010年9月27日收到應享有的搬遷補償款45,502,403.00元,扣除搬遷過程中發生的固定資產賬面凈損失18,337,252.72元,無形資產損失7,004,841.00元,剩余搬遷補償款20,160,309.28元用于本公司新車間的建設。按照該資產受益期限分攤確認當期收益,本期分攤遞延收益336,006.00元。

       注3:根據廣東省明水經濟開發區管理委員會文件《關于撥付開發區項目區基礎設施投資的報告》,向章丘市政府申請撥付1,093.16萬元政府補助資金,用于基礎設施配套建設,改善投資硬環境等。公司于2012年3月份收到1,093.16萬元政府補助資金,用于補償公司離心鼓風機、壓縮機、重型機械生產項目前期基礎設施配套建設費。根據企業會計準則的有關規定計入遞延收益,按照相關資產的受益期限分攤確認當期收益,本期分攤遞延收益546,580.00元。

       注4:根據章丘市財政局章財企指[2013]78號《關于下達2012年省級信息產業發展項目專項資金預算指標的通知》文件,公司于2013年收到信息產業發展專項資金80.00萬元,根據企業會計準則的有關規定計入遞延收益,按照相關資產的受益期限分攤確認當期收益,本期分攤遞延收益80,000.00元。截至本期末共分攤遞延收益413,333.33元。

      22、股本

       單位:元

       期初余額 本次變動增減(+、 -) 期末余額

       發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

       83

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      股份總數 312,000,000.00 312,000,000.00

      23、資本公積

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      資本溢價(股本溢價) 178,902,812.00 178,902,812.00

      其他資本公積 32,796,489.96 32,796,489.96

      合計 211,699,301.96 211,699,301.96

      24、其他綜合收益

       單位: 元

       本期發生額

       項目 期初余額 本期所得 減:前期計入 減:所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額

       稅前發生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股

       額 當期轉入損益 東

      二、以后將重分類進損益的其他綜 -371,708.73 115,750.12 115,750.12 -255,958.

      合收益 61

       外幣財務報表折算差額 -371,708.73 115,750.12 115,750.12

      其他綜合收益合計 -371,708.73 115,750.12 115,750.12 -255,958.

       61

      25、盈余公積

       單位: 元

       項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      法定盈余公積 52,342,875.48 52,342,875.48

      合計 52,342,875.48 52,342,875.48

      26、未分配利潤

       單位: 元

       項目 本期 2015 年度

      調整前上期末未分配利潤 179,465,792.44 161,427,514.59

      調整后期初未分配利潤 179,465,792.44 161,427,514.59

      加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 25,476,443.20 54,724,653.90

      減:提取法定盈余公積 5,486,376.05

       84

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       應付普通股股利 62,400,000.00 31,200,000.00

      期末未分配利潤 142,542,235.64 179,465,792.44

       注:根據公司2016年4月26 日股東大會決議,以公司2015年12月31日股本為基數,向全體股東每股派發現金紅利0.2元(含稅),共計分配62,400,000.00 元。

      27、少數股東權益

       項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

      少數股東權益 2,956,682.47130,577.37 2,826,105.10

       合 計 2,956,682.47130,577.37 2,826,105.10

      28、營業收入和營業成本

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

       收入 成本 收入 成本

      主營業務 212,288,503.45 137,534,732.82 215,387,308.66 133,349,691.58

      其他業務 1,969,466.48 233,642.60 1,862,061.92 194,677.29

      合計 214,257,969.93 137,768,375.42 217,249,370.58 133,544,368.87

      29、營業稅金及附加

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      城市維護建設稅 1,139,466.29 1,137,019.61

      教育費附加 488,342.70 487,294.13

      地方教育費附加 325,561.79 324,862.75

      地方水利建設基金 162,780.89 162,431.38

      合計 2,116,151.672,111,607.87

      30、回收費用

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      廣告宣傳費 375,270.68 143,484.58

      職工薪酬支出 3,926,283.62 6,261,268.28

      差旅費 2,770,177.91 3,261,643.99

       85

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      辦公費 102,146.98 15,243.22

      售后服務費 936,182.94 435,436.18

      業務招待費 181,020.30 246,509.00

      招標費 651,502.10 964,661.82

      維修包裝費 860,766.79 886,851.73

      會務費 459,329.00 391,714.00

      車輛運輸費 4,780,917.47 7,953,174.16

      租賃費 1,393,639.30 1,077,030.80

      其他 1,616,043.29 1,212,637.75

      合計 18,053,280.3822,849,655.51

      31、管理費用

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      職工薪酬支出 10,763,031.71 11,043,411.43

      辦公費 333,459.37 399,091.02

      差旅費 1,257,273.74 1,219,093.63

      業務招待費 389,983.05 313,509.68

      取暖費 1,367,817.61 1,367,913.61

      車輛交通費 366,536.72 361,291.33

      咨詢代理費 3,951.00 1,200.00

      稅費 2,175,673.71 2,216,186.20

      折舊及攤銷 1,786,087.29 1,877,826.60

      技術研發費 12,360,783.87 12,902,327.03

      其他 2,650,799.40 2,647,485.85

      合計 33,455,397.4734,349,336.38

      32、財務費用

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      利息支出

      減:利息收入 824,061.38 1,805,800.18

      加:匯兌損益 -12,443.16 -63,318.25

      手續費 239,150.20 85,087.30

       86

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      合計 -597,354.34-1,784,031.13

      33、資產減值損失

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      一、壞賬損失 -167,766.52 1,706,788.84

      合計 -167,766.521,706,788.84

      34、投資收益

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      權益法核算的長期股權投資收益 1,927,404.77 2,447,035.21

      理財產品收益 2,552,895.89 3,338,398.64

      合計 4,480,300.665,785,433.85

      35、營業外收入

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金

       額

      非流動資產回收利得合計 160,876.94208,857.03 160,876.94

      其中:固定資產回收利得 160,876.94 208,857.03 160,876.94

      政府補助 1,154,336.00 1,146,336.00 1,154,336.00

      罰款收入 27,826.14 40,009.06 27,826.14

      其他收入 28,471.18 106,233.09 28,471.18

      合計 1,371,510.261,501,435.18 1,371,510.26

      計入當期損益的政府補助:

       單位: 元

       補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關

      研發設備經費 33,750.00 33,750.00 與資產相關“注 1”

      重型機械車間 336,006.00 336,006.00 與資產相關“注 2”

      西區基礎設施配套補助 546,580.00 546,580.00 與資產相關“注 3”

      工業和信息產業支持專項撥款 80,000.00 80,000.00 與資產相關“注 4”

       自主科技創新項目扶持資金 150,000.00 150,000.00 與收益相關“注 5”

      專利創造資助資金 8,000.00 與收益相關

       87

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      合計 1,154,336.00 1,146,336.00 --

       注1:見本附注七、21注1

       注2:見本附注七、21注2

       注3:見本附注七、21注3

       注4:見本附注七、21注4

       注5:根據章丘市科技局發章科字[2015]18號《關于撥付科技創新資金的請示》,公司于2016年2月收到撥付資金15萬元,按規定計入營業外收入。

      36、營業外支出

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金

       額

      非流動資產回收損失合計 68,129.30

      其中:固定資產回收損失 68,129.30

      其他 1,200.00

      合計 69,329.30

      37、所得稅費用

       (1)所得稅費用表

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      當期所得稅費用 4,101,312.21 4,634,320.21

      遞延所得稅費用 34,518.73 -275,693.22

      合計 4,135,830.944,358,626.99

       (2)會計利潤與所得稅費用調整過程

       單位: 元

       項目 本期發生額

      利潤總額 29,481,696.77

      按法定/適用稅率計算的所得稅費用 4,422,254.52

      子公司適用不同稅率的影響 -56,891.37

      非應稅收入的影響 -289,110.72

       88

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -40,228.91

      本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 65,288.69

      損的影響

      本期遞延所得稅稅費用 34,518.73

      所得稅費用 4,135,830.94

      38、現金流量表項目

       (1)收到的其他與經營活動有關的現金

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      利息收入 747,833.43 4,601,903.57

      罰款收入 27,826.14 31,019.76

      政府補助 158,000.00 150,000.00

      保證金 3,868,047.00 1,631,645.54

      其他 28,028.28 54,341.71

      合計 4,829,734.856,468,910.58

       (2)支付的其他與經營活動有關的現金

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      付現管理費用和回收費用 20,660,419.26 25,273,848.37

      支付保證金 9,917,101.00 2,700,821.30

      金融手續費 223,178.65 84,456.71

      合計 30,800,698.9128,059,126.38

       (3)收到的其他與投資活動有關的現金

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      定期存款及保本理財產品到期轉回 20,000,000.00

      合計 20,000,000.00

       (4)支付的其他與投資活動有關的現金

       單位: 元

       89

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       項目 本期發生額 上期發生額

      購買銀行保本理財產品 70,000,000.00

      合計 70,000,000.00

      39、現金流量表補充資料

       (1)現金流量表補充資料

       單位: 元

       補充資料 本期金額 上期金額

      1.將凈利潤調節為經營活動現金流量: -- --

      凈利潤 25,345,865.8327,330,556.98

      加:資產減值準備 -167,766.52 1,706,788.84

      固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 10,352,382.58 10,544,913.80

      物資產折舊

      無形資產攤銷 401,489.34 401,489.34

      回收固定資產、無形資產和其他長期資產 -160,876.94 -140,727.73

      的損失(收益以“-”號填列)

      投資損失(收益以“-”號填列) -4,480,300.66 -5,785,433.85

      遞延所得稅資產減少(增加以“-”號填列) 34,518.73 -275,693.22

      存貨的減少(增加以“-”號填列) -541,070.30 -4,257,981.97

      經營性應收項目的減少(增加以“-”號填 -41,850,664.18 -29,997,154.79

      列)

      經營性應付項目的增加(減少以“-”號填 17,349,770.19 -16,977,394.74

      列)

      其他 -1,109,814.97 1,574,069.22

      經營活動產生的現金流量凈額 5,173,533.10-15,876,568.12

      2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活

       -- --

      動:

      3.現金及現金等價物凈變動情況: -- --

      現金的期末余額 20,130,450.43 26,358,251.61

      減:現金的期初余額 37,891,013.06 167,424,285.68

      加:現金等價物的期末余額 125,000,000.00 80,000,000.00

      減:現金等價物的期初余額 169,000,000.00 29,070,000.00

      現金及現金等價物凈增加額 -61,760,562.63-90,136,034.07

       90

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (2)現金和現金等價物的構成

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

      一、現金 20,130,450.4337,891,013.06

      其中:庫存現金 81,684.66 14,779.38

       可隨時用于支付的銀行存款 20,048,765.77 37,876,233.68

      二、現金等價物 125,000,000.00169,000,000.00

      其中:三個月內到期的債券投資 125,000,000.00 169,000,000.00

      三、期末現金及現金等價物余額 145,130,450.43206,891,013.06

      其中:母公司或集團內子公司使用受限制 130,015,663.55 177,113,478.00

      的現金和現金等價物

      40、所有權或使用權受到限制的資產

       單位: 元

       項目 期末賬面價值 受限原因

      貨幣資金 22,967,871.68 詳見"注 1"

      其他流動資產 125,000,000.00 詳見"注 2"

      合計 147,967,871.68 --

       注 1:使用權受限貨幣資金為存放定期保函保證金 17,952,208.13 元和初存目的為投資的定期存款 5,015,663.55 元(其中

      三個月內到期 5,015,663.55 元)。

       注 2:使用權受限的其他流動資產為利用存量資金購買 1 年內到期的銀行保本理財產品 125,000,000.00 元(其中三個月內到期余額為 125,000,000.00 元)。

      41、外幣貨幣性項目

       (1)境外經營實體記賬本位幣選擇情況

       重要境外經營實體名稱 與本公司關系 主要經營地 記賬本位幣 選擇依據

       風神鼓風機有限公司 子公司 美國伊利諾伊州 美元 公司經營地通用貨幣

       91

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      八、合并范圍的變更

      1、非同一控制下企業合并

       本公司本報告期無非同一控制下企業合并。

      2、同一控制下企業合并本公司本報告期無同一控制下企業合并。

      3、反向購買

       本公司本報告期無反向購買。

      4、回收子公司

       本公司本報告期未回收子公司。

      5、其他原因的合并范圍變動無

      九、在其他主體中的權益

      1、在子公司中的權益(1)企業集團的構成

       子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式

       直接 間接

      廣東章鼓節能環 廣東章丘 廣東章丘 生產回收 70.00% 投資設立

      保技術有限公司

      風神鼓風機有限 美國伊利諾伊州 美國伊利諾伊州 回收貿易 100.00% 投資設立

      公司

       (2)重要的非全資子公司

       單位: 元

       子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 本期向少數股東宣告分 期末少數股東權益余額

       損益 派的股利

      廣東章鼓節能環保技術 30.00% -130,577.37 2,826,105.10

      有限公司

       92

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (3)重要非全資子公司的主要財務信息

       單位: 元

       子公司 期末余額 期初余額

       名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合

       產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計

      廣東章

      鼓節能 9,893,35 58,962.2 9,952,31 531,839. 531,839. 9,864,85 9,864,85

      環保技 2.70 9 4.99 66 66 7.99 7.99 9,124.75 9,124.75

      術有限

      公司

       單位: 元

       本期發生額 上期發生額

       子公司名稱 綜合收益總 經營活動現 綜合收益總 經營活動現

       營業收入 凈利潤 額 金流量 營業收入 凈利潤 額 金流量

      廣東章鼓節

      能環保技術 -435,257.91 -435,257.91 -1,478,175.77

      有限公司

      2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

       報告期未發生在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

      3、在合營安排或聯營企業中的權益

       (1)重要的合營企業或聯營企業

       合營企業或聯營 持股比例 對合營企業或聯

       企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會

       直接 間接 計回收方法

      廣東章晃機械工 廣東章丘 廣東章丘 機械制造 40.00% 權益法

      業有限公司

      廣東豐晃鑄造有 廣東章丘 廣東章丘 機械制造 40.00% 權益法

      限公司

       (2)重要聯營企業的主要財務信息

       單位: 元

       期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額

       廣東章晃機械工業有限 廣東豐晃鑄造有限公司 廣東章晃機械工業有限 廣東豐晃鑄造有限公司

       公司 公司

       93

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      流動資產 69,984,469.75 28,070,550.23 69,997,061.06 27,135,086.79

      非流動資產 18,346,603.22 12,780,946.56 19,452,554.32 12,900,854.29

      資產合計 88,331,072.97 40,851,496.79 89,449,615.38 40,035,941.08

      流動負債 9,011,780.95 4,360,969.50 5,082,159.54 4,235,860.91

      負債合計 9,011,780.95 4,360,969.50 5,082,159.54 4,235,860.91

      歸屬于母公司股東權益 79,319,292.02 36,490,527.29 84,367,455.84 35,800,080.17

      按持股比例計算的凈資 31,727,716.81 14,596,210.92 33,746,982.34 14,320,032.07

      產份額

      營業收入 26,117,996.35 13,774,338.23 28,526,954.21 11,759,843.27

      凈利潤 4,805,676.98 715,558.37 5,903,404.88 1,020,025.45

      綜合收益總額 4,805,676.98 715,558.37 5,903,404.88 1,020,025.45

      本年度收到的來自聯營 4,582,293.25 6,436,409.06 3,270,788.01

      企業的股利

      注:公司對上述聯營企業權益投資的會計回收方法為權益法。 (3)合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

       報告期合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力不存在重大限制。

      4、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益報告期不存在未納入合并財務報表范圍的結構化主體及權益。

      十、與金融工具相關的風險

       報告期無需要披露的與金融工具相關的風險。十一、公允價值的披露

       報告期公司無需要披露的公允價值信息。

      十二、關聯方及關聯交易

      1、本企業的母公司情況

       母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的

       持股比例 表決權比例

      章丘市公有資產經 廣東章丘 公有資產經營運作 150,000,000.00 29.81% 29.81%

      營有限公司

       注:本企業最終控制方是章丘市公有資產經營有限公司。2、本企業的子公司情況

       94

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      本企業子公司的情況詳見附注九。

      3、本企業合營和聯營企業情況

      本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九。

      4、其他關聯方情況

       其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系

      方潤剛 本公司之股東、董事長

      高玉新 本公司之股東、副董事長、總經理

      方樹鵬 本公司之副董事長、董事會秘書、副總經理、財務總監

      5、關聯交易情況

       (1)購銷商品、回收和接受勞務的關聯交易

      采購商品/接受勞務情況表

       單位: 元

       關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

      廣東章晃機械工業有限公司 采購羅茨風機及配套產品 14,440,660.82 16,847,897.36

      廣東豐晃鑄造有限公司 采購鑄件 1,989,800.48 2,957,190.21

      回收商品/回收勞務情況表

       單位: 元

       關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

      廣東章晃機械工業有限公司 回收消音器及配件 5,820.00

      廣東豐晃鑄造有限公司 回收廢鑄件 102,882.05 143,678.00

       (2)關聯租賃情況

      本公司作為出租方:

       單位: 元

       承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

      廣東豐晃鑄造有限公司 土地

      廣東豐晃鑄造有限公司 房屋

      廣東章鼓節能環保技術有限 房屋

      公司

       95

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       注1:本公司與廣東豐晃鑄造有限公司簽訂土地租賃合同,租賃土地面積42畝,租期為15年,租賃費200,000.00元/年,

      按年進行結算。

       注2:公司與廣東豐晃鑄造有限公司簽訂租賃合同,廠房面積5,061.50平方米,以年租金231,883.60元出租給廣東豐晃鑄造有限公司使用,租賃期限15年。

       注3:公司與廣東章鼓節能環保技術有限公司簽訂租賃合同,房屋面積130平方米,以年租金12,000元出租給廣東章鼓節能環保技術有限公司使用,租期自2015年11月開始。

       (3)關鍵管理人員報酬

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      關鍵管理人員報酬 1,458,554.60 1,397,150.95

      6、關聯方應收應付款項

       (1)應付項目

       單位: 元

       項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額

      應付賬款 廣東章晃機械工業有限公司 6,041,324.78 2,726,403.51

      應付賬款 廣東豐晃鑄造有限公司 0 756,501.72

      預付賬款 廣東豐晃鑄造有限公司 128,116.36

      十四、承諾及或有事項

      1、重要承諾事項

      截止報告日,本公司無應在附注中披露的重要的承諾事項。

      2、或有事項

       (1)資產負債表日存在的重要或有事項

      截止報告日,本公司無應在附注中披露的或有事項。

       (2)公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明

      公司不存在需要披露的重要或有事項。

       96

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      十五、資產負債表日后事項

      截止2016年06月30日,本公司無應在附注中披露的日后事項。

      十六、其他重要事項

      截止2016年06月30日,本公司無應在附注中披露的其他重要事項。

      十七、母公司財務報表主要項目注釋

      1、應收賬款

       (1)應收賬款分類披露

       單位: 元

       期末余額 期初余額

       類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備

       計提比 賬面價值 賬面價值

       金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例

      按信用風險特征組 231,996, 27,128,7 204,867,4 224,538 27,650,67 196,888,12

      合計提壞賬準備的 198.63 100.00% 41.93 11.69% 56.70 ,795.00 100.00% 2.87 12.31% 2.13

      應收賬款

      合計 231,996, 100.00% 27,128,7 11.69% 204,867,4 224,538 100.00% 27,650,67 12.31% 196,888,12

       198.63 41.93 56.70 ,795.00 2.87 2.13

      期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       賬齡 期末余額

       應收賬款 壞賬準備 計提比例

      1 年以內 148,058,977.82 7,402,948.89 5.00%

      1 至 2 年 50,726,187.32 5,072,618.73 10.00%

      2 至 3 年 20,960,821.46 6,288,246.44 30.00%

      3 至 4 年 5,812,499.85 2,906,249.93 50.00%

      4 至 5 年 1,958,068.48 979,034.24 50.00%

      5 年以上 4,479,643.70 4,479,643.70 100.00%

      合計 231,996,198.63 27,128,741.93

       注:公司確定按賬齡分析法計提壞賬準備的依據:已單獨計提減值準備的應收款項除外,公司根據以前年度與之相同或相似的按賬齡段劃分的信用風險組合的歷史損失率為基礎,結合現時情況確定類似信用風險特征組合的壞賬計提比例。

       97

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:□ 適用 √ 不適用

      組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:無。(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額-273,010.94 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。

       (3)本期實際核銷的應收賬款情況

       單位: 元

       項目 核銷金額

      實際核銷的應收賬款 248,920.00

       (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

       單位名稱 款項的 期末余額 賬齡 占應收賬款期末余 壞賬準備期末余

       性質 額合計數的比例(%) 額

      廣東蒙維科技有限公司 貨款 5,926,458.34 1 年以內 2.55 296,322.92

      新汶礦業集團物資供銷有限 貨款 1 年以內、 1-2 年 2.53

      責任公司 5,864,160.83 424,192.34

      廣州市廣偉建材科技有限公 貨款 1 年以內 2.20

      司 5,100,000.00 255,000.00

      廣東能源國際貿易有限公司 貨款 4,951,660.02 1 年以內、 1-2 年 2.13 268,166.00

      廣東陽光天潤化工設備有限 貨款 1 年以內 2.08

      公司 4,830,510.00 241,525.50

       合 計 26,672,789.19 11.49 1,485,206.76

      2、其他應收款

       (1)其他應收款分類披露

       單位: 元

       期末余額 期初余額

       類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備

       計提比 賬面價值 賬面價值

       金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例

       98

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      按信用風險特征組 7,966,30 833,798. 7,132,502 5,805,6 723,800.9 5,081,897.9

      合計提壞賬準備的 1.76 100.00% 93 10.47% .83 98.87 100.00% 5 12.47% 2

      其他應收款

      合計 7,966,30 100.00% 833,798. 10.47% 7,132,502 5,805,6 100.00% 723,800.9 12.47% 5,081,897.9

       1.76 93 .83 98.87 5 2

      期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       賬齡 期末余額

       其他應收款 壞賬準備 計提比例

      1 年以內 5,827,149.42 291,357.47 5.00%

      1 至 2 年 1,108,421.76 110,842.18 10.00%

      2 至 3 年 502,665.72 150,799.72 30.00%

      3 至 4 年 73,330.48 36,665.24 50.00%

      4 至 5 年 421,200.13 210,600.07 50.00%

      5 年以上 33,534.25 33,534.25 100.00%

      合計 7,966,301.76 833,798.93

       注:公司確定按賬齡分析法計提壞賬準備的依據:已單獨計提減值準備的應收款項除外,公司根據以前年度與之相同或相似的按賬齡段劃分的信用風險組合的歷史損失率為基礎,結合現時情況確定類似信用風險特征組合的壞賬計提比例。組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

      組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:

      □ 適用 √ 不適用

       (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

      本期計提壞賬準備金額 109,997.98 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。

       (3)其他應收款按款項性質分類情況

       單位: 元

       款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額

      備用金 3,021,373.80 2,282,903.91

      投標保證金 4,128,931.00 2,741,647.30

      往來款 509,370.13 510,869.54

      其他 306,626.83 270,278.12

       99

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      合計 7,966,301.765,805,698.87

       (4)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

       單位: 元

       單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額

       余額合計數的比例

      廣東能源國際貿易有 投標保證金 531,000.00 1-2 年 6.67% 53,100.00

      限公司

      萬初昱 業務借款 492,626.40 1 年以內 6.18% 24,631.32

      美國風神鼓風機有限 往來款 420,700.13 4-5 年 5.28% 210,350.07

      公司

      王令民 業務借款 210,028.80 1 年以內、 1-2 年 2.64% 15,501.44

      張鋒 業務借款 149,230.00 1 年以內 1.87% 7,461.50

      合計 -- 1,803,585.33 -- 22.64% 311,044.33

      3、長期股權投資

       單位: 元

       項目 期末余額 期初余額

       賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

      對子公司投資 17,094,516.51 17,094,516.51 17,094,516.51 17,094,516.51

      對聯營、合營企 45,412,125.93 45,412,125.93 48,067,014.41 48,067,014.41

      業投資

      合計 62,506,642.44 62,506,642.44 65,161,530.92 65,161,530.92

       (1)對子公司投資

       單位: 元

       被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末余

       備 額

      風神鼓風機有限 10,094,516.51 10,094,516.51

      公司

      廣東章鼓節能環 7,000,000.00 7,000,000.00

      保技術有限公司

      合計 17,094,516.51 17,094,516.51

       100

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       (2)對聯營、合營企業投資

       單位: 元

       本期增減變動

      投資單位 期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額 減值準備

       追加投資 減少投資 確認的投 其他綜合 其他權益 現金股利 計提減值 其他 期末余額

       資損益 收益調整 變動 或利潤 準備

      一、合營企業

      二、聯營企業

      廣東章晃 33,746,98 1,633,420 4,582,293 30,798,11

      機械工業 2.34 .97 .25 0.06

      有限公司

      廣東豐晃 14,320,03 293,983.8 14,614,01

      鑄造有限 2.07 0 5.87

      公司

      小計 48,067,01 1,927,404 4,582,293 45,412,12

       4.41 .77 .25 5.93

      合計 48,067,01 1,927,404 4,582,293 45,412,12

       4.41 .77 .25 5.93

      4、營業收入和營業成本

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

       收入 成本 收入 成本

      主營業務 210,707,570.54 137,056,512.87 214,735,117.13 133,327,337.75

      其他業務 1,969,466.48 233,642.60 1,862,061.92 194,677.29

      合計 212,677,037.02 137,290,155.47 216,597,179.05 133,522,015.04

      5、投資收益

       單位: 元

       項目 本期發生額 上期發生額

      權益法核算的長期股權投資收益 1,927,404.77 2,447,035.21

      理財產品收益 2,493,190.41 3,338,398.64

      合計 4,420,595.185,785,433.85

       101

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

      十八、補充資料

      1、當期非經常性損益明細表

      √ 適用 □ 不適用

       單位: 元

       項目 金額 說明

      非流動資產回收損益 160,876.94

      計入當期損益的政府補助(與企業業務密

      切相關,按照國家統一標準定額或定量享 1,154,336.00

      受的政府補助除外)

      除上述各項之外的其他營業外收入和支出 56,297.32

      減:所得稅影響額 205,726.54

      合計 1,165,783.72 --

      2、凈資產收益率及每股收益

       報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益

       基本每股收益(元/股) 稀釋每股收益(元/股)

      歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.36%0.0817 0.0817

      扣除非經常性損益后歸屬于公司 3.21% 0.0779 0.0779

      普通股股東的凈利潤

       102

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司 2016 年半年度報告

       第十節 備查文件目錄

       一、載有董事長方潤剛先生簽名的2016年半年度報告文本原件。

       二、載有法定代表人方潤剛先生、主管會計工作的負責人方樹鵬先生、會計機構負責人姜先亮先生簽名并蓋章的財務報告文本。

       三、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他相關資料。

       五、以上文件置備地點:公司證券部。

       廣東省章丘鼓風機股份有限公司

       法定代表人:方潤剛

       2016年8月18日

    (責任編輯:admin)
    欄目列表
    廣州二手舊變壓器回收_廣州配電柜回收_廣州電力變壓器配電柜回收網
    推薦內容
    廣州二手舊變壓器回收_廣州配電柜回收_廣州電力變壓器配電柜回收網
    久久级毛片免费
    <xmp id="8ccg2"><table id="8ccg2"></table>
  • <bdo id="8ccg2"><center id="8ccg2"></center></bdo><bdo id="8ccg2"><center id="8ccg2"></center></bdo>